Клиринг

Клиринг – безналичные расчеты между странами, банками, биржами или компаниям посредством оказания взаимных услуг.

Суть клиринга

В клиринге всегда участвуют три и более субъекта. Два субъекта договариваются оказывать постоянные услуги друг другу. Вместо денег используется взаимозачет на сумму оказанных услуг, то есть бартер. Посредником является клиринговая организация, которая открывает корреспондирующие счета на имя субъектов, контролирует оборот оказанных услуг или поставленных товаров и составляет закрывающие документы.

Таким образом, два субъекта оказывают друг другу взаимные услуги, осуществляя расчеты в безналичной форме. А третья сторона является контролирующим органом.

Клиринговая деятельность подлежит обязательному лицензированию.

Виды клиринга

Можно выделить несколько видов клиринга:

• Банковский;

• Товарный;

• Валютный;

• Биржевой;

• Многосторонний.

Банковский клиринг

Это межбанковские расчеты, которые осуществляются посредством платежных поручений. Посредником выступает клиринговая палата, ведомства Центробанка или некоммерческие банки.

Осуществление расчетов между филиалами одного банка называется межфилиальным клирингом.

Товарный клиринг

Расчеты между компаниями осуществляется по средствам бартерных отношений. Товарный клиринг бывает:

• обычным;

• смешанным.

В обычном товарном клиринге используется только взаимозачет. Он может быть как разовый, так и постоянный. В договоре подробно расписывается стоимость оказанных услуг или поставленных товаров, которая может отличаться от рыночной.

Организации через клиринговую компанию осуществляют взаимную поставку или оказание услуг до полного взаимозачета.

При смешанном товарном клиринге может применяться товарный бартер вместе с безналичным расчетом. В договоре прописывается объем поставляемых товаров или оказываемых услуг, а также их стоимость. Дополнительно прописывается право другой стороны оплатить остаток по обязательству безналичным переводом.

Клиринговая компания производит расчет по взаимно оказанным услугам и контролирует полное исполнение обязательств по безналичному расчету.

Валютный клиринг

Валютный клиринг применяется в межгосударственных расчетах. В договоре указывается клиринговая валюта, размер которой переводится на стоимость товаров или услуг.

Данный вид безналичных расчетов может использоваться как между правительствами государств, так и между юридическими лицами.

Биржевой клиринг

Если в расчетах между организациями или физическими лицами участвуют ценные бумаги или векселя, то применяется биржевой клиринг.

Многосторонний клиринг

В многостороннем клиринге участвует 4 и более субъектов, из которых 3 и более стороны договора и клиринговая компания. В данном случае может применяться как взаимозачет между всеми сторонами, так и отдельный взаимозачет между 1 и 2 сторонами, 2 и 3 сторонами, 3 и 1 сторонами.

Этапы клиринга

После устной договоренности между субъектами договора и обращением в клиринговую компанию производится 4 этапа:

1. Регистрация сделки.

2. Сверка. Клиринговая компания проверяет участников сделки, условия договора, проводит необходимые операции на корреспондирующих счетах сторон.

3. Расчет взаимозачета. Клиринговая компания обсчитывает все указанные товары и услуги, вычисляя при этом, при каких объемах взаимные требования будут полностью погашены. Если при расчете обнаруживается, что какая-либо из сторон не полностью выполнила условия требования, клиринговая компания рассчитывает остаток долга, который нужно будет оплатить безналичными средствами или товаром, работами или услугами.

4. Взаимозачет. На последнем этапе происходит обмен товарами, работами или услугами. Клиринговая компания списывает или переводит указанные суммы с корреспондирующих счетов сторон сделки и составляет закрывающие документы.