Указанием от 25.04.2017 N 4360-У Банк России внес изменения в свою инструкцию от 4 июня 2012 года N 138-И, которой установлен порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядок оформления паспортов сделок, а также порядок учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением.

Документ вступит в силу 22 июля.

Если по договору (контракту), заключенному с нерезидентом, сумма операции равна или не превышает в эквиваленте 1 тыс. долларов США, резидент сможет представлять только справку или расчетный документ о валютных операциях и получит право не подавать указанные в справке документы, связанные с проведением валютной операции.

Напомним, в общем случае резидент при проведении операций, связанных с зачислением иностранной валюты на транзитный валютный счет или со списанием валюты с расчетного валютного счета, представляет в уполномоченный банк справку о валютных операциях и документы, связанные с проведением валютных операций, указанные в справке.

Резидент при проведении валютной операции, связанной со списанием валюты РФ со своего рублевого расчетного счета, открытого в уполномоченном банке, а также финансовый агент (фактор), при списании рублей со своего расчетного счета в пользу резидента в соответствии с договором финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и (или) договором о последующей уступке денежного требования представляют в уполномоченный банк распоряжение о переводе денежных средств (расчетный документ по валютной операции) и документы, связанные с проведением операции, указанной в расчетном документе.

Эти требования остаются в силе для операций, сумма которых превышвет 1 тысячу долларов США.