ПИСЬМО ЦБ РФ ОТ 16.10.2015 № 29-1-1-ОЭ/4065
Об оформлении расходного кассового ордера 0310002 на сумму инкассируемых наличных денег
Департамент наличного денежного обращения Банка России рассмотрел <...> обращение <...>, поступившее в Интернет-приемную Банка России, и сообщает следующее.
Выдача в организации сумок с наличными деньгами инкассаторским работникам кредитной организации осуществляется по препроводительной ведомости к сумке 0402300. При этом в подтверждение приема инкассаторским работником сумки с наличными деньгами у организации остается квитанция к сумке, входящая в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300, подписанная инкассаторским работником и содержащая оттиск штампа инкассаторского работника.
При оформлении юридическим лицом расходного кассового ордера 0310002 на сумму инкассируемых наличных денег в строке "Выдать" указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) работника юридического лица, сформировавшего и передающего инкассаторским работникам кредитной организации сумку с наличными деньгами.
Согласно указанию по применению и заполнению форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, содержащемуся в Альбоме унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, утвержденном Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18 августа 1998 года № 88 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации", по строке "Приложение" перечисляются прилагаемые первичные и другие документы с указанием их номеров и дат составления.
Заместитель директора
наличного денежного обращения
Банка России
