Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Управленческий учет и анализ

Обсуждаем:

Бюджет продаж

23.01.2007, 18:29
Люди, помогите!
Открыли новое подразделение, есть
данные по выручке за 3 месяца 2006года.
окт., нояб., декаб. Выручка растет пока. ноябрь +24,57%, декабрь +18,61%.
Нужно рассчитать обьем продаж на следущий год (2007 то есть).
Вопрос как? То есть на каком уровне можно предположить изменения?
Есть вероятность, что пока растет такими темпами из-за того, что подразделение новое и мало кто знает пока про него.
Когда-нибудь же выйдет но свой уровень и таких скачков не будет.

Помогитееееее .....
23.01.2007, 18:30
Vit.A.  
23.01.2007, 19:00
С таким вопросом скорее нужно на форум "Гадания и предсказания" смайлик

Прикиньте с учетом всех известных вам факторов (учтите сезонность и др.) - результат на ваше усмотрение, здесь ничем не поможешь.

С другой стороны, от прогноза никто и не будет требовать 100-%й точности - на то он и прогноз.
avatar 24.01.2007, 10:39
1. Если никаких других данных нет (клиенты, рынки, конкуренты, цены на рынке, угрозы, сильные стороны, сезонные колебания и т.д.), то самое простое - скользящая средняя.

Правда, Вы не сказали про рост декабрьской выручке - это к октябрю или к ноябрю?

2. Если к ноябрю:

Октябрь 100000
Ноябрь 124570
Декабрь 147752
Январь 124107
Февраль 132143
Март 134668
Апрель 130306
Май 132372
Июнь 132449
Июль 131709
Август 132177
Сентябрь 132112
Октябрь 131999
Ноябрь 132096
Декабрь 132069

3. Если 18% к октябрю, то:

Октябрь 100000
Ноябрь 124570
Декабрь 118610
Январь 114393
Февраль 119191
Март 117398
Апрель 116994
Май 117861
Июнь 117418
Июль 117424
Август 117568
Сентябрь 117470
Октябрь 117487
Ноябрь 117508
Декабрь 117489
24.01.2007, 10:48
К ноябрю! Спасибо большое за участие, попробую так посмотреть! Премного благодарна!!!!
24.01.2007, 10:51
Хотя сезонные колебания у нас конечно будут, я коэффициент сезонности по 2 другим подразделениям взяла, в других городах. Вычислила средний и хочу применить к этому новому подразделению, правильно будет?
Кривые практически индентичны, только пара месяцев гуляет, но это уже не важно я думаю....
avatar 24.01.2007, 10:56
бе!D Конечно, правильно. Если, конечно, никаких других данных нет...
24.01.2007, 11:08
Дорогие мои, спасибо за поддержку!
24.01.2007, 15:36
кто-нибудь знает эту программу?
[www.forecasting-soft.ru]
путевая? стоит ей доверять?
24.01.2007, 15:40
кстати можно еще один вопрос.
Очень неправильно будет если посчитать следущий год по скользящей средней? Взять общую сумму выручки за год и раскидать ее по месяцам согласно сезонности....
Вопросы дилетанские конечно, но очень меня заботящие....
Волею судьбы занимаюсь этим делом и очень хочу сделать все правильно, а знаний не хватает.
avatar 25.01.2007, 09:34
1. "Взять общую сумму - и раскидать согласно сезонности" - это, как минимум, не скользящая средняя.

Скользящая средняя (пример):
Октябрь - 100 (факт)
Ноябрь - 120 (факт)
Декабрь - 110 (факт)
Январь (прогноз) = (100 + 120 + 110)/3=110
Февраль (прогноз) = (120+110+110)/3= 113
Март (прогноз) = (110+110+113)/3 = 111
и т.д.
-----------------

2. Чтобы "всё правильно сделать" в Вашем случае надо ответить на вопрос -с чем был связан рост продаж в декабре?
Может, это были предновогодние закупки? (Вы ведь не сказали, чем торгуете...) А в январе полмесяца не работали - и будет провал...

Может, вы стали торговать в регионе, где был определённый дефицит определённых товаров (в деревне, например). А сейчас дефицит за 3 месяца погасили - и дальше никаких продаж не будет (рынок насытился...)

И т.д.

----------------

3. Поскольку Вы дали только три точки замеров фактических данных, то для экстраполяции и построения тренда, скажу честно, этого явно недостаточно.

Я бы в этом случае собирал бы данные по недельным, а не по месячным выручкам - вот тогда бы прогноз был более точным. Всё же 12 недельных чисел - это не три месячных.

Помимо этого, предложил бы использовать (в дополнени к годовому) скользящий 3-хмесячный бюджет - и на его основе корректировать годовой бюджет по ходу дела. Хотя это и не совсем правильно. Бюджет - это закон. (Но, поскольку все данные для полноценного бюджетирования отсутствуют - то, на первое время, и так сойдёт).

----------------

4. С этой программой не работал, но внешне (по описанию) - вроде всё правильно сделано...
25.01.2007, 09:59
Аверчев Игроь
2. Чтобы "всё правильно сделать" в Вашем случае надо ответить на вопрос -с чем был связан рост продаж в декабре?
Может, это были предновогодние закупки? (Вы ведь не сказали, чем торгуете...) А в январе полмесяца не работали - и будет провал...

Может, вы стали торговать в регионе, где был определённый дефицит определённых товаров (в деревне, например). А сейчас дефицит за 3 месяца погасили - и дальше никаких продаж не будет (рынок насытился...)

И т.д.


Мы продаем торговое оборудование ( стеллажи, мороз.лари, витрины, весы, кассы и т.д.-все оборудование для торговли) и в декабре у нас всегда абсолютно рост продаж (остальные подразделения работают с 2003 г.) Подразделение открыли в городе, рынок которого не насыщен подобным оборудованием, так, что рост продаж будет точно.
Приведу наши коэф. сезонности :
Январь: 5,52%
Февраль: 6,4%
Март: 10,3%
Апрель: 7,3%
Май: 7,1%
Июнь: 7,04%
Июль: 7,83%
Август: 8,5%
Сентябрь: 8,82%
Октябрь: 8,3%
Ноябрь: 10,32%
Декабрь: 12,57%
LeshaSPb  
19.08.2007, 03:11
В декабре рост продаж может быть и в связи с бюджетами филиалов (или МУПов и т.п.) - покупателей (закрыть то, что фондировано на год), так и по инерции теми кто сидел на кассовом методе учета (закрыть год с цифрой стремящейся к нулю по счетам). Не факт, что в этом году будет столь резкий всплеск, хотя если как Вы пишете рынок не насыщен, то вероятно многое будет зависить от МУПов и иже с ними, т.е. фондируемых организаций.
С январем и февралем все ясно, деньгов нет, да и праздники.
А вот март, опять пошли деньги по фондам, квартал то кончается, зато начинается теплое время (посмотрите на продаваемый ассортимент).
С апреля по июль боковик.
В августе пора покупать, под осенне-зимний спрос раз, и потому что наконец-то откроется ручеек по фондам на второе полугодие.
Сент, нояб, дек, нарастающее обновление торг оборудования за счет фондирования закупок.
LeshaSPb  
19.08.2007, 03:21
В декабре рост продаж может быть и в связи с бюджетами филиалов (или МУПов и т.п.) - покупателей (закрыть то, что фондировано на год), так и по инерции теми кто сидел на кассовом методе учета (закрыть год с цифрой стремящейся к нулю по счетам). Не факт, что в этом году будет столь резкий всплеск, хотя если как Вы пишете рынок не насыщен, то вероятно многое будет зависить от МУПов и иже с ними, т.е. фондируемых организаций.
С январем и февралем все ясно, деньгов нет, да и праздники.
А вот март, опять пошли деньги по фондам, квартал то заканчивается, зато начинается теплое время (посмотрите на продаваемый ассортимент).
С апреля по июль боковик.
В августе пора покупать, под осенне-зимний спрос (да и летний ремонт и прочее расширение и благоустройство заканчивается) раз, и потому что наконец-то откроется ручеек по фондам на второе полугодие.
Сент, нояб, дек, нарастающее обновление торг оборудования за счет фондирования закупок.
Промониторте свою клиентуру, вероятное изменение динамики в летнем боковике.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********   ********   ********  **     ** 
  **  **   **     **  **     **  **        **     ** 
   ****    **     **  **     **  **        **     ** 
    **     **     **  **     **  ******    **     ** 
    **     **     **  **     **  **         **   **  
    **     **     **  **     **  **          ** **   
    **     ********   ********   ********     ***    
Сообщение: