Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
|
Tatiana
Коллеги, добрый день!
Уточнен порядок представления информации в Росфинмониторинг
1) определен новый вид информации, подлежащей представлению в Росфинмониторинг, - сведения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу ;
2) определен механизм представления в Росфинмониторинг информации о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, а именно (ранее - не был установлен)
Не могу понять, к чему это все аудиторам? Каким образом мы можем применить меры по замораживанию?
Внести изменения в ПФК по 115-ФЗ в программу о замораживание ...
Но ее нет, нет!
На нет и суда нет.
ср.jpg)
|
Легко.
Каким образом мы можем применить меры по замораживанию?
К примеру: аудитор получил аванс за аудит от некоего лица, которое после начала аудита оказалось внесено в нехороший перечень (или не оно, а его директор... собственник... бенефициар...)
Аудитор расторгает договор на аудит , но денег, которые он не отработал и в обычной ситуации должен был бы вернуть клиенту при расторжении договора, в данной ситуации не возвращает, он их ЗАМОРАЖИВАЕТ.
|
Только сначала он должен постучать в РФМЛегко.
Каким образом мы можем применить меры по замораживанию?
К примеру: аудитор получил аванс за аудит от некоего лица, которое после начала аудита оказалось внесено в нехороший перечень (или не оно, а его директор... собственник... бенефициар...)
Аудитор расторгает договор на аудит , но денег, которые он не отработал и в обычной ситуации должен был бы вернуть клиенту при расторжении договора, в данной ситуации не возвращает, он их ЗАМОРАЖИВАЕТ.
|
|
|
|
Согласна......nika_audit, зачем стучать, если клиент в этом примере УЖЕ оказался в перечнях РФМ? Никакого отношения к обязанности сообщить в РФМ о наличии "любых оснований полагать..." это не имеет.
Остались от аудитора рожки да ножки.
Аудитор расторгает договор на аудит , но денег, которые он не отработал и в обычной ситуации должен был бы вернуть клиенту при расторжении договора, в данной ситуации не возвращает, он их ЗАМОРАЖИВАЕТ.
|
|
Видимо оттуда же, откуда взялось, что приказ РФМ № 100 почему-то распространяется на аудиторские организации...
Откуда взялось, что аудиторы (если нет бух и юр услуг) должны о замораживании сообщать? И вообще что-либо замораживать...
На сегодняшнем повышение уровня знаний под фт 20.12.2022
Коллеги, подскажите пожалуйста, а можно ли, например, руководствуясь п. 37 ПП 1188 и п. 1 ст. 7.1 ФЗ 115 не думать о том, что правила по замораживанию как-то относятся к аудитору?
Или все равно нужна программа в ПВК и нужны соответствующие мероприятия?
сказали что это к аудиторам не относиться
|
|
Год назад говорили тоже самое ...На сегодняшнем повышение уровня знаний под фт 20.12.2022
Коллеги, подскажите пожалуйста, а можно ли, например, руководствуясь п. 37 ПП 1188 и п. 1 ст. 7.1 ФЗ 115 не думать о том, что правила по замораживанию как-то относятся к аудитору?
Или все равно нужна программа в ПВК и нужны соответствующие мероприятия?
сказали что это к аудиторам не относиться
|
Кашу маслом не испортишь!!!
На сегодняшнем повышение уровня знаний под фт 20.12.2022
сказали что это к аудиторам не относиться
А наговорить на вебинарах и курсах могут много чего, слова потом к делу не пришьешь.
|
|
Как можно заморозить то, чего нет?Кашу маслом не испортишь!!!
На сегодняшнем повышение уровня знаний под фт 20.12.2022
сказали что это к аудиторам не относиться
А наговорить на вебинарах и курсах могут много чего, слова потом к делу не пришьешь.
|
|
Мы можем все - на то мы и аудиторы!!!
Как можно заморозить то, чего нет?
Да и случаи бывают разные - как в том анекдоте.
|
|
Только в том случае нужна, еси аудиторская организация оказывает услуги по ч.1 ст.7.1.
Или все равно нужна программа в ПВК и нужны соответствующие мероприятия?
Прямое указание постановления 1188.
37. В случае если аудиторские организации и индивидуальные аудиторы не готовят и не осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции, указанные в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона, то такие организации и индивидуальные аудиторы не включают программу замораживания (блокирования) в правила внутреннего контроля.
Черным по белому, русским языком написано.
Как это можно трактовать по-другому??
Только зарегистрированные пользователи могут писать в этот форум.