Некредитные финансовые организации тоже отчитываются перед ФНС о зарубежных счетах

В письме от 23.09.2016 N ОА-4-17/17888@ ФНС сообщила, что некредитные финансовые организации не исключены из числа резидентов, обязанных уведомлять налоговые органы об открытии (закрытии) счетов (вкладов) за границей, а также представлять отчеты о движении средств по таким счетам с подтверждающими банковскими документами.

На налоговые органы возложен контроль за порядком и сроками уведомления некредитными финансовыми организациями об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами РФ и представления отчетов о движении средств по таким счетам.

При этом контроль за проведением некредитными финансовыми организациями валютных операций по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ осуществляет Банк России.


Источник : Audit-it.ru