Сертифицированный финансовый директор (IAPBE)

Место проведения:

онлайн

Продолжительность:

03.02.2020 - 21.05.2020

Программа:

"Управление корпоративными финансами", квалификация "СЕРТИФИЦИРОВАННЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР" (IAPBE) от Международного Альянса Профессиональной Бизнес-элиты - IAPBE. 

Данная квалификация разработана для специалистов и руководителей финансовых департаментов, специалистов в области бухгалтерского учета и корпоративного управления.

В квалификации кандидаты имеют возможность получить знания о Международных стандартах финансовой отчетности (IFRS), о методах управленческого учета для бизнес-планирования и оценки финансовых показателей, о выборе источников финансирования и управлении рисками, которые необходимы для выполнения обязанностей финансового менеджера.

Полученные знания и инструменты универсальны и могут применяться в компаниях, принадлежащих различным отраслям экономики.

Программа ориентирована на создание возможностей кандидатам: 

Изучить основные принципы практики финансового менеджмента

Научиться анализировать управленческую и финансовую отчетность

Изучить методы оценки эффективности деятельности предприятия

Ознакомиться с процессом принятия решений в финансовой сфере

Понять и оценить влияние принятых решений на создание акционерной стоимости.

Содействовать усовершенствованию процессов операционной, финансовой и инвестиционной деятельности предприятий.

По завершении изучения этой квалификации предполагается, что кандидат будет иметь возможность:

Понять цели, полномочия и ответственность финансового менеджмента

Изучить Международные стандарты финансовой отчетности (IFRS)

Уметь анализировать управленческую и финансовую отчетность

Изучить методы эффективного управления оборотным капиталом

Понять роль бюджетирования для управления ресурсами и научиться выявлять отклонения, сравнивая бюджеты с фактическими результатами

Понять важность различных источников финансирования, доступных для предприятий и связанных с ними затрат

Изучить методы оценки эффективности инвестиционных проектов

Уметь провести оценку деятельности предприятия и оценить его стоимость

Понимать основные принципы стратегического планирования

Изучить методы и научиться управлять рисками, присущими предприятиям

ПРОГРАММА:

 МОДУЛЬ  Управленческий учет для принятия решений.

 Лектор -Нестерова Светлана

Классификация затрат для принятия решений

Анализ «затраты – объем – прибыль» (CVP-анализ)

Традиционная система управления затратами

Система управления затратами по видам деятельности

Анализ структуры продаж и рентабельности отдельных видов продукции

Ценообразование на основе затрат

МОДУЛЬ. Финансовый менеджер. Финансовый менеджмент и анализ

Лектор- Янышена Екатерина

Блок 1 Управленческий учёт и отчётность       

Занятие № 1                                                                                 

Что такое управление финансами в малом и среднем бизнесе

Задачи управления финансами: кому и для чего это нужно. Кейс №1

Кто это делает: принципиальная разница между главным бухгалтером и финансовым директором, когда возможно совмещать, а когда категорически нет. Кейс № 2

Что нужно знать, чтобы управлять финансами, а не просто вести учёт. Кейс № 3

3анятие № 2                                                                                  

Управленческий и бухгалтерский учёт: что общего и принципиальные отличия

Базовые правила учёта и их применение в практике управления финансами Кейс № 1

Бухгалтерский учёт: задачи, цели и рамки применения

Управленческий учёт: задачи, цели и рамки применения

Принципиальные отличия двух видов учёта и как с ними справляться на практике Кейс № 2

Какие действия не имеют отношения ни к одному из видов учёта. Кейс № 3         

Занятие № 3                                                                                

Типовая управленческая отчётность. Баланс.

Три основных отчёта (баланс, отчёт о фин. результатах, отчёт о движении денег): смысловая нагрузка каждого отчёта, базовые требования к отчётности. Кейс № 1

Баланс: прототипы баланса, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 2

Что значит читать баланс и какие выводы можно сделать из баланса. Кейс № 3

Занятие № 4                                                                             

Типовая управленческая отчётность. Отчёт о фин. результатах. Отчёт о движении денег.

Отчёт о финансовых результатах: прототипы разных структур отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс № 1

Что значит читать отчёт о финансовых результатах и какие выводы можно сделать из отчёта. Кейс №2                                                          

Отчёт о движении денежных средств: прототипы разных структуры отчёта, базовая и производная информация, основные требования к содержанию. Кейс №3        

Занятие № 5                                                                                             

Строим отчётность вместе

На примере операций (фрагмент учёта из реального бизнеса) строим 3 основных отчёта                                   

Пошаговая инструкция                                                          

Занятие № 6                                                                            

Показатели финансовой отчётности и их смысловая нагрузка

Показатели баланса                                                                                       

Показатели отчёта о финансовых результатах

Факторные модели                                              

Занятие № 7                                                                                        

Автоматизация ведения учёта и процесса составления отчётности

Что на практике означает автоматизация?                                                       

Оценка эффективности автоматизации: что нужно знать и как принять решение. Кейс № 1                                  

Стандартные программные возможности и необходимость доработки. Кейс №2                                                  

Временные решения. Кейс № 3                                                                  

Занятие № 8                                                                                      

Итоговое занятие по Блоку № 1 Учёт и отчётность

Учёт как один из инструментов управления финансами                                            

Типовая отчётность и базовые требования к её содержанию и составлению             

Где взять информацию                                                                                            

Когда и что нужно автоматизировать                                                                   

Типичные ошибки в учёте и отчётности  и варианты их минимизации. Кейс № 1, 2

Блок 2. Планирование и  контроль      

Занятие №1                                                                                        

Планирование в малом и среднем бизнесе                                                     

Цели и задачи планирования на практике. Кейс № 1                                                 

Часто используемые виды планов. Кейс № 2                                                              

Финансовая модель                                                                                                  

Бюджетная модель              

Занятие № 2                                                                                         

Кассовое планирование как самый простой пример плановой экономики бизнеса    

Что такое кассовый план и для чего он  нужен                                                          

Варианты внешнего вида кассового плана                                                                 

Какая нужна информация и где её взять. Кейс №1                                                   

Ошибки кассового планирования. Кейс № 2                                       

Занятие № 3        

Бюджетирование                                                                                                     

Виды бюджетов, их практическое значение и практика применения.                         

Бюджетные правила и бюджетные регламенты. Кейс №1                                          

Как выглядит бюджетная модель и как её наполнить. Кейс № 2                                 

Типичные ошибки в бюджетировании. Работа над ошибками. Кейс № 3     

Занятие № 4    

План-факт анализ                                                                                                 

Оперативный контроль выполнения бюджета: практические варианты контроля, анализ и предупреждение отклонений. Кейс № 1                                           

Организация работы финансовой службы в условиях бюджетного контроля: бюджет - отчётность - анализ - выводы (корректировки) Кейс № 2                   

Занятие № 5   

 Элементы антикризисного управления финансами в МСБ                                          

Что такое антикризисное управление и когда к нему прибегают               

Действия финансово-бухгалтерской службы в условиях антикризисного управления. Кейс № 1   

Информационное обеспечение для принятия решений. Кейс № 2   

Занятие № 6           

Итоговое занятие по блоку Планирование и  контроль                                               

Решения, которые принимаются на основе финансовых моделей. Кейс № 1     

Управленческие решения после план-факт анализа выполнения бюджета. Кейс № 2  

 + Теоретические занятия по курсу в записи (19 занятий)

 МОДУЛЬ  Международные стандарты финансовой отчетности (IFRS).( "Сертифицированный главный бухгалтер"

Лектор - Косовец Любовь

Блок 1. Основные положения
- Международные законодательные органы
  Понятие МСФО, применение и их роль. Совет по международным стандартам
  финансовой отчетности

- Концептуальные основы финансовой отчетности
  Цели финансовой отчетности. Основополагающие принципы финансовой
  отчетности. Качественные характеристики финансовой отчетности. Элементы
  финансовой отчетности.

- IAS 1 «Представление финансовой отчетности»
  Порядок представления и состав форм отчетности. Отчет о финансовом
  положении. Отчет о совокупном доходе. Отчет об изменениях в капитале.
  Примечания к финансовой отчетности.

- IAS 7 Отчет о движении денежных средств
  Основные положения стандарта. Операционный денежный поток.
  Инвестиционный денежный поток. Финансовый денежный поток. Прямой метод
  составления ОДДС. Косвенный метод составления ОДДС

- IAS 8 «Учетная политика, изменения в учетных оценках и ошибки»
  Выбор и применение учетной политики. Изменения в учетной политике.
  Изменения в учетных оценках. Исправление ошибок прошлых периодов.

Блок 2. Элементы финансовой отчетности - Учет активов

- IAS 2 «Запасы»
  Себестоимость запасов, затраты на приобретение, затраты на переработку.
  Влияние методов оценки запасов на показатели финансовой отчетности. Чистая
  цена продажи.

- IAS 16 «Основные средства»
  Определение первоначальной стоимости, оценка при признании. Амортизация.
  Последующие затраты. Последующая оценка, модели учета основных средств.
  Прекращение признания.

- IAS 23 «Затраты по займам»
  Затраты по займам, разрешенные для капитализации. Начало капитализации,
  приостановление и прекращение капитализации.

- IAS 40 «Инвестиционная недвижимость»
  Признание и оценка инвестиционной недвижимости. Требования к раскрытию       информации.

- IAS 36 «Обесценение активов»
  Признаки обесценения активов. Оценка возмещаемой стоимости. Признание убытка от      обесценения. Возврат убытка от обесценения. Единица, генерирующая денежный поток.

- IAS 38 «Нематериальные активы»
  Признание и оценка. Внутренне созданные нематериальные активы. Затраты на                 разработку и исследования. Оценка после признания. Прекращение признания                  нематериальных активов.

- IAS 17 «Аренда»
  Классификация аренды. Учет операционной аренды. Учет финансовой аренды у                арендатора. Учет финансовой аренды у арендодателя. Операции по продаже с обратной    арендой.

- IFRS 5 «Необоротные активы, предназначенные для продажи и прекращенная                  деятельность»
  Классификация и оценка необоротных активов как предназначенных для продажи.            Представление прекращенной деятельности.

Блок 3. Элементы финансовой отчетности - Учет обязательств

- IAS 37 «Резервы, условные обязательства и условные активы»
  Резервы и другие обязательства. Связь между резервами и условными обязательствами.    Условные активы. Обременительные договоры. Реструктуризация.

- IAS 12 «Налоги на прибыль»
  Постоянные и временные разницы. Понятие отложенного налога. Отложенное налоговое    обязательство. Отложенный налоговый актив.

Блок 4. Элементы финансовой отчетности - Признание доходов и расходов

- IFRS 15 «Выручка по договорам с покупателями»
  Идентификация договора с покупателем. Идентификация обязанностей к исполнению.      Оценка степени выполнения обязанности. Определение цены операции. Переменное        возмещение. Значительный компонент финансирования. Определение выручки.

- IAS 21 «Влияние изменений валютных курсов»
  Основные определения. Первоначальное и последующее признание курсовых разниц.      Пересчет данных в валюту представления.

Блок 5. Финансовая математика

  Стоимость денег во времени. Дисконтирование единовременной суммы. Начисление          процентов и эффективная ставка. Аннуитеты.

Блок 6. Финансовые инструменты

- IAS 32 «Финансовые инструменты: представление информации»
  Классификация финансовых инструментов. Первоначальное признание финансовых          инструментов. Последующая оценка финансовых инструментов. Правила определения      амортизируемой стоимости.

- IFRS 9 «Финансовые инструменты»
  Правила определения справедливой стоимости. Обесценение. Прекращение признания.

Блок 7. Финансовая отчетность группы компаний

- IAS 28 «Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия»
  Определение значительного влияния. Метод долевого участия.

- IFRS 11 «Совместная деятельность»
  Сделки по объединению бизнеса. Определение полномочий и признаки наличия                контроля.

- IFRS 3 «Объединения компаний»
- IFRS 10 «Консолидированная финансовая отчетность»
  Требования к составлению консолидированной финансовой отчетности. Базовая                техника  консолидации. Деловая репутация (гудвилл). Доля неконтролирующих                акционеров

- IFRS 12 Раскрытие информации об участии в других предприятиях»
  Консолидация на дату приобретения. Консолидация после даты приобретения.                  Исключение операций внутри группы. Раскрытие информации.

Блок 8. Раскрытие информации

- IAS 10 «События после окончания отчетного периода»
  Основные определения. Признание и оценка. Требования к раскрытию информации.

- IAS 33 «Прибыль на акцию»
  Сфера применения. Базовая прибыль на акцию. Разводненная прибыль на акцию.              Конвертируемые инструменты. Раскрытие информации.

Блок 9. Анализ финансовой отчетности

  Сравнительный анализ. Анализ финансовых коэффициентов

МОДУЛЬ  Корпоративные финансы

Лектор - Косовец Любовь

Блок 1. Стоимость капитала и принятие решений о структуре капитала

Стоимость собственного капитала:

оценка стоимости простых акций

оценка стоимости привилегированных акций

Стоимость заемного капитала:

оценка стоимости различных видов облигаций

оценка доходности облигаций при погашении и выкупе

Средневзвешенная стоимость капитала (WACC)

Блок 2. Оценка эффективности инвестиционных проектов:

Период окупаемости

Чистая приведенная стоимость (NPV)

Внутренняя ставка доходности (IRR)

Учетная норма рентабельности (ARR)

Оценка проектов с неравными сроками реализации

Анализ чувствительности

 Блок 3.  Акционерная стоимость

Расчет стоимости компании

Анализ акционерной стоимости (SVA)

Сбалансированная система показателей (BSC)

Экономическая добавленная стоимость (EVA)

Блок 4.  Деривативы в корпоративном использовании

Фьючерсы, форварды и свопы

Управление валютными рисками

Стратегии операционного риска

ВНИМАНИЕ! Каждый претендент на подготовку по данной модульной программе может выбрать подходящую  для себя форму обучения в том или ином модуле (онлайн участие в реальном времени или модуль в записи). От этого будет зависеть стоимость всей программы, очередность и конечный срок прохождения всех модулей. Для определения подходящей для вас формы подготовки обращайтесь к нашим специалистам по подбору программ повышения квалификации.

 Квалификационные требования для претендентов на подготовку по программе СФД с целью дальнейшей сдачи экзамена:

-высшее образование в сфере экономики, финансов, аудита, менеджмента + стаж работы в указанной выше сфере не менее 3-х лет;

Либо

- наличие международного сертификата в финансово-экономической сфере и стаж работы в этих же сферах не менее 5-ти лет.

Либо

- непрофильное высшее образование и стаж работы не менее 5-ти лет в финансово-экономической сфере.

Квалификационный экзамен на получение международного документа по квалификации «Сертифицированный финансовый директор» IAPBE проводится в виде специализированного онлайн экзамена, состоящего из практических заданий (3 задачи), а также 25 тестов.

Длительность экзамена составляет 3 часа.

Стоимость экзамена - 160 фунтов, при повторной сдаче – 80 фунтов.

Проходной балл-55

 Специальные условия для сдачи экзамена:

Если слушатель посетил не менее 80% всех занятий, тогда действуют следующие условия для сдачи экзамена:

1. При наборе слушателем менее 40 баллов (при проходном балле 55), ему возможен возврат стоимости экзаменационного взноса или предоставлена повторная бесплатная попытка сдачи экзамена (только в следующую по графику сессию).

2. Если слушатель набирает от 40 до 54 баллов, то он имеет возможность второй бесплатной попытки сдачи экзамена (только в следующую по графику сессию).

После обучения по данной программе Вы можете сдать дополнительно экзамены на получение международных дипломов по программам "Сертифицированый главный бухгалтер по МСФО" от Ассоциации Сертифицированных бухгалтеров - IAAP "Финансовый менеджмент и анализ", квалификация "Финансовый менеджер" от Международного Альянса Профессиональной Бизнес-элиты - IAPBE. 
Т.е. при желании на выходе Вы можете получить 3 международных диплома! Детали узнавайте у своих специалистов. 

Стоимость:

35 500 руб.

Контакты:

Руководитель департамента развития:

Волошина Юлия +7 499 112 37 98

(для получения скидки 5% нужно сообщить, что Вы - посетитель сайта AUDIT-IT.RU)