Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Регистрация
Подписка на новости

Семинар:

Налоговая оптимизация: анализ рисков и эффективности налоговых схем

Город: Москва
Начало: 08 апреля 2021 г., в 10:00 (осталось 39 дней)
Популярный семинар, на котором расскажут про подходы к схемам налоговой экономии, законность «налоговых схем» и налоговые риски.

Семинар в Москве + Онлайн-трансляция

Место проведения:

г. Москва, ул. Золотая, д. 11, бизнес-центр «Золото», 5 этаж.

Продолжительность:

8-9 Апреля 2021 с 10:00 до 17:30 (Посмотреть другие даты)

Программа:

День 1.

Законность «налоговых схем» и налоговые риски.

  • Источники налоговых рисков. Неопределенность налогового законодательства, недостатки договорной работы, нарушения фискальных ожиданий государства.
  • Связь коммерческих оборотов с налоговой нагрузкой.
  • Ожидаемые государством точки образования добавленной стоимости и денежных потоков. Фискальная роль малого, среднего и крупного бизнеса.

Инструментарий противодействия со стороны государства (обзор).

  • Доктрина необоснованной налоговой выгоды.
  • Контролируемые сделки и претензии по ценообразованию.
  • Антиофшорное законодательство (законодательство о КИКах).
  • Онлайн кассы как способ предотвращения неучтенного оборота товаров.
  • АСК НДС.
  • Инструменты противодействия при налоговых банкротствах (оспаривание сделок, субсидиарная ответственность руководителей и учредителей).
  • Онлайн сервисы, созданные налоговой службой. Последствия неиспользования.
  • Уголовно-правовой инструментарий.

Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС. Эффекты мнимые и реальные.

  • Конструкции с возмещением затрат. Гражданско-правовая интерпретация и налоговые последствия.
  • Изменение размера облагаемой базы с помощью вексельных расчетов. Замещение НДС-облагаемых оборотов льготными операциями.
  • Возможности операций с капиталом. Продажа капитала (акций, долей), а также процедуры реорганизации вместо продажи активов.

Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.

  • «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов. Сравнение двух вариантов (с сохранением исходной компании и без). Примеры.
  • Использование аутсорсинговых технологий для управления расходами (примеры: возвратная аренда, операции с товарными знаками и знаками обслуживания, переработка давальческого сырья и др.). Риски и условия переквалификации.
  • Безналоговое увеличение СЧА компании. Мировые соглашения, соглашения о прощении долга, оприходование ОИС, «докапитализация» компаний с помощью векселей (увеличение СЧА или величины уставного капитала).
  • Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. «Безналоговое» образование чистой прибыли для целей выплаты дивидендов. Заблуждения и ошибки. налогоплательщика. Риски непризнания налоговых результатов.
  • Общие тенденции в отношении налоговых схем с использованием «оффшорного» элемента. Риски на примерах. Понятие «фактический получатель дохода».
  • Другие конструкции.

День 2.

Экономия на страховых платежах. Популярные идеи.

  • Общие соображения относительно облагаемой базы, потребности государства в соответствующих поступлениях.
  • Замещение зарплаты дивидендами. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала».
  • Замещение зарплаты процентными деньгами.
  • Замещение зарплаты выплатами за использование имущества физического лица.
  • Предоставление имущества в фактическое пользование физическому лицу.
  • Конструкции «оплата за физическое лицо».
  • Конструкции «договор в пользу физического лица».
  • Договорные «компенсации».
  • Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения (дарение средств и др.). Риски переквалификации и иные осложнения.

Агрессивная «оптимизация». Опасность для налогоплательщиков и государства.

  • Перспектива налогового банкротства как общий признак агрессивных схем. «Брошенные фирмы» - как способ не платить налоги. Субсидиарная ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим.
  • Фиктивный и «непрозрачный» элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков. Отражение в учете несуществующих хозяйственных операций и др. Уголовно-правовые риски у руководителя, возникающие при использовании фиктивного элемента. Условия возбуждения уголовных дел.
  • Сокрытие выручки от реализации с последующим списанием остатков товаров по результатам инвентаризации.
  • «Минимизация» ввозной стоимости импортных товаров с образованием безнадежной дебиторской задолженности.
  • Вывод ликвидного имущества и денег. Схемы замещения ликвидных активов.
  • Вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов.
  • Штрафы за отказ от договора как способ передачи денег.
  • Вывод ликвидного имущества с помощью процедур выделения и разделения компаний.
  • Списание в убыток неисполненных регрессных требований (договоры поручительства, вексельные авали).
  • Технологии «обналичивания» денег. Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот, «снятие» наличных со счета предпринимателя, прочие доходы после налогообложения (проценты, дарение и пр.). Риски и перспективы.
  • Схемы «кругового» и «перекрестного» движения капитала: «встречное» и «кольцевое» взаимное участие в капитале.

Работа компаний после «вируса». Завершение эпохи налоговых схем. Переход в новое качество.

  • Что из «налоговых схем» останется.
  • Что такое «токсичные» объекты учета и природа их происхождения.
  • Что делать с фиктивными активами, расходами и кредиторской задолженностью.
  • Что делать с формально неучтенными активами и обязательствами.
  • Что делать с объектами, учтенными по неадекватной стоимости.
  • Что делать с субординированными займами для снижения налоговых рисков.
  • Что делать с необслуживаемой кредиторской задолженностью.

Обзор инструментов работы с дебиторской и кредиторской задолженностью.

  • Вексельные расчеты.
  • Сделки цессии.
  • Переводы долгов.
  • Замена стороны в договоре.
  • Факторинг, рефинансирование и реструктуризация долгов.
  • Альтернативные способы прекращения обязательств (зачеты, новация, отступное).
  • Капитализация кредиторской задолженности.

Обзор инструментов страхования экономических рисков в условиях изменения курса иностранной валюты и изменения цен.

  • Внебиржевые опционные сделки и иные контракты-обязательства.
  • Производные финансовые инструменты как инструменты страхования экономических рисков.
  • Сделки под условиями, договоры с альтернативной ценой.

О способах вывода полезного (ликвидного) имущества с баланса компании в пользу учредителя.

  • Юридические приемы.
  • Налоговые последствия.
  • Риски.

Судебные споры с результатом освобождения от обязательств.

  • Предмет исков, обоснование.
  • Перспективы спора с учетом разъяснений ВС РФ о применении положений об обстоятельствах непреодолимой силы.

Последствия применения антивирусного «пакета». Вопросы бухгалтерского и налогового учета.

  • Некоторые вопросы учета субсидий, грантов, возмещений расходов, возмещений выпадающих доходов.
  • Различия между затратами и расходами в целях применения госконтрактов.
  • Налоговые последствия при предоставлении отсрочки выплат и субсидировании процентных ставок по кредитам.
  • Налоговые последствия освобождений от оплаты аренды и от иных обязательств по основаниям форс-мажора и по иным основаниям. Комментарий к разъяснениям ВС РФ о применении положений об обстоятельствах непреодолимой силы.
  • Принятие к расходам непрофильных затрат, понесенных в связи с введением карантина и вынужденной остановки работы предприятия.

Преподаватели:

ГУДКОВ Федор Андреевич

Документ по окончании обучения:

Сертификат об участии в семинаре.

Стоимость:

25 800 рублей

Контакты:

Получить более подробную информацию и записаться на семинар можно на сайте организатора, по телефону +7 (495) 134-41-42 или по электронной почте tng@fcaudit.ru.

Организатор: Учебный Центр "ФинКонт"
Учебный Центр "ФинКонт"

Адрес: Россия, Москва, ул. Бауманская, д.6, стр.2, бизнес- центр «Виктория Плаза», 9 этаж, офис 909.
Тел.: 8800 234 5522; +7 (495) 134-41-42; +7 (812)213-18-19
Сайт: www.fcaudit.ru

Оформление заявки (будет отправлена организатору)
Ваше имя *
E-mail *
Телефон *
Вопросы
Защита
от спама *
* - поля, обязательные для заполнения
Размещено на сайте: 10.02.2021 Осталось дней: 39 Просмотров: 33 Версия для печати
Календарь обучения
(Бухучет и налоги):
  Март   2021   *
Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
1234567
891011121314
15161718192021
22232425262728
293031    
пора учиться!
Ещё семинары и курсы
Отключить мобильную версию