Приостановление операций по счетам (блокирование счетов налоговой, банком)
Уведомлять меня по эл. почте о новых материалах на эту тему
-
14.05.25Российские банки начали устанавливать новые требования для клиентов, чьи счета подвергаются блокировке в целях защиты от мошеннических действий.
-
13.05.25Сейчас они могут это делать лишь с разрешения суда. Новшество позволит быстрее пресекать деятельность кибер-преступников.
-
21.04.25По итогам первого квартала 2025 года число жалоб увеличилось на 30% по сравнению с аналогичным периодом 2024 года.
-
27.03.25С 1 июня 2025 года Росфинмониторинг получит право самостоятельно блокировать операции по банковским картам при подозрении на участие владельцев в дропперских схемах.
-
14.03.25В России действует 161-ФЗ, который отслеживает финансовые операции мошенников. Летом 2024 года вышли поправки, которые разрешают банкам блокировать все счета клиентов на 2 дня, если есть признаки махинаций. При этом бизнес может попасть в бан, не узнать об этом, а контрагенты не смогут оплачивать счета. Рассказываем, как поступать в такой ситуации.
-
21.02.25Узнайте о причинах, по которым банки могут заблокировать расчетный счет предпринимателя, и получите ценные советы по снижению таких рисков. Эксперт разъясняет, какие операции вызывают подозрение у банков и как избежать блокировки счета.
-
17.02.25ЦБ намерен оперативнее противодействовать финансированию терроризма — банки будут получать непубличные индикаторы сомнительности клиентов. Под повышенный контроль также попадут бюджетные расходы и операции с цифровым рублем.
-
04.02.25Следователи и дознаватели могут получить право приостанавливать операции с банковскими счетами подозреваемых в преступлении без решения суда.
-
14.01.25Приказ вступит в силу 28 января 2025 года.
-
28.12.24Узнайте о типичных ошибках бизнеса при сотрудничестве с банками, которые могут привести к проверкам и блокировке счетов. Избегайте проблем с Законом № 115-ФЗ, используя наши советы по безопасной работе с финансами.
-
15.11.24Представители бизнеса предлагают отменить взимание налога на добавленную стоимость с авансовых платежей — проблема, которая, по словам экспертов, волнует компании не первое десятилетие. Такое предложение содержится в рекомендациях Торгово-промышленной палаты для властей. Еще одна мера — перестать блокировать счета организаций при незначительных недоимках, а также исключить блокировки счетов, открытых для исполнения гособоронзаказа.
-
08.10.24ФНС готовится - разрабатывает подзаконные акты.
-
21.06.24Думский комитет опубликовал свое заключение на законопроект. Напомним, что нового налоговая политика приготовила для бизнеса.
-
14.06.24Выполняя требования антиотмывочного закона, банки случайно задевают абсолютно добропорядочных бизнесменов и зачастую не сообщают им о причинах своих действий и вариантах выхода из ситуации, что часто приводит к негативным последствиям для бизнеса.
-
14.06.24Федеральная налоговая служба заблокировала счета блогера Анастасии Ивлеевой из-за задолженности по налогам на 11,4 миллиона рублей.
-
28.05.24Если место оказания услуг не может быть однозначно определено как территория РФ, то соответствующие вылаты можно не вносить в расчет. Налоговики должны избегать необоснованного взыскания штрафов и блокировок счетов, указала ФНС.
-
26.04.24Количество приостановленных операций по счетам в России из-за задолженности по налогам сократилось в 2023 году по сравнению с предыдущим годом в шесть раз, до 600 тыс. Об этом заявил руководитель Федеральной налоговой службы (ФНС) России Даниил Егоров, выступая на съезде Российского союза промышленников и предпринимателей. "У нас в том году (2023 год – прим. ТАСС) было 600 тыс. приостановлений операций по счетам. Много это или мало?...
-
04.04.24Таким договором можно заменить блокировку счета по итогам "результативной" проверки, арест имущества, или - обеспечить отсрочку/рассрочку уплаты налога.
-
16.02.24Теперь не запрещено открывать новые счета, если налоговики приостановили операции по имеющимся. При этом банк должен сообщить в налоговую об остатках на новом счете. Если счета успели "разморозиться", или долги фирмы исчезли с ЕНС, то сообщать об остатках не надо.
-
31.01.24Основанием стало исполнение решения о взыскании налога, сбора, пеней или штрафа.
-
12.01.24Налоговым агентам необходимо до 25 марта 2024 года представить расчет за 2023 год в отношении выплат всех доходов, в том числе не подлежащих налогообложению. За несдачу теперь введен штраф и заморозка счетов.
-
10.01.24Регулятор отмечает, что соблюдение рекомендаций позволить ограничить незаконную деятельность на финансовом рынке.
-
25.12.23Правительство РФ не поддержало законопроект, которым предлагается разрешить организациям и индивидуальным предпринимателям в случае блокировки счета за неуплату налогов проводить операции по выплате зарплат и исполнению обязательств по ранее заключенным договорам. Подобные нововведения могут привести к выведению средств с банковских счетов, говорится в официальном отзыве кабмина на законопроект вице-спикера Госдумы Владислава Даванкова ("Новые...
-
20.12.23Это вводится с 1 января, равно как и штраф за несдачу расчета - такой же, как за несдачу налоговой декларации.
-
20.09.23"Цифровые" счета, как и обычные, смогут "замораживать" налоговики, также будет разрешено взыскание недоимок со счетов цифрового рубля.
-
29.08.23Приостановление операций по счету не должно касаться выплат заработной платы работникам. Об этом заявил вице-спикер Госдумы от партии «Новые люди» «Владислав Даванков. Он разработал соответствующий законопроект, сообщает РИА VladNews со ссылкой на соответствующий документ. Депутат предлагает внести изменения в статью 76 НК: приостановление операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных ...
-
31.07.23В соответствии с Методическими рекомендациями ЦБ РФ от 06.09.2021 № 16-МР, некоторые переводы в пользу физических лиц банки могут признать подозрительными. В этой статье расскажем, какие транзакции считаются таковыми и как обезопасить бизнес банковских блокировок.
-
15.06.23Савеловский суд Москвы отказался разморозить банковские счета блогерши Лерчек (Валерии Чекалиной) и ее супруга Артема Чекалина после уплаты ими задолженности по налогам на сумму 311 миллионов рублей. Об этом сообщает Telegram-канал Shot. Адвокат Константин Третьяков пытался оспорить решение об аресте счетов семьи Чекалиных, уточняет РЕН ТВ. Защитник указал, что недоимка была полностью погашена еще 3 мая. 4 июля пройдут слушания по жалобе...
-
31.05.23Налоговая может блокировать счета физических лиц, только в том случае, если они зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей. Налоговая служба может блокировать только расчетные счета, но никак не текущие, рассказал "Российской газете" юрист налоговой практики юридической компании АНП Зенит Дмитрий Сорокин.
-
11.05.23Его могут "заморозить", в том числе - за несдачу фирмой декларации, а могут взыскать с него недоимку организации или ИП.
-
02.05.23Счета компаний блогеров Дины Саевой и Оксаны Самойловой заморожены по решению Федеральной налоговой службы, об этом 2 мая сообщают СМИ. Как выяснила «Фонтанка», едва ли это связано со свежими налоговыми проверками доходов блогеров. Несколько СМИ и телеграм-каналов во вторник сообщили о том, что налоговая приостановила операции по счетам компаний ООО «Айэмспэшл» и ООО «Фэмэли фёст» жены репера Джигана Оксаны Самойловой. Якобы налоговиков...
-
02.05.23Глава "Лиги безопасного интернета" Екатерина Мизулина подтвердила блокировку счетов блогеров за налоговые задолженности. "Поступают новости о том, что счета блогеров блокируют за неуплату налогов. Это действительно так. Мы видим, что Федеральная налоговая служба серьезно взялась за блогерское сообщество", — сказала она. По ее словам, системная работа в этом направлении идет полным ходом. В конце апреля против блогера Елены Блиновской...
-
06.03.23Переход на УСН с момента госрегистрации не требует согласия налоговой, а является выбором самого налогоплательщика, напомнили суды.
-
01.03.23Последовательность применения обеспечительных мер в случае, если налоговики опасаются неуплаты доначислений, установлена НК. Суды признали незаконной заморозку счета при том, что меры по запрету на продажу имущества не были исчерпаны.
-
20.02.23Расчёт производится исходя из ключевой ставки за каждый день блокировки счёта. Суды согласились.
-
17.02.23Успев заморозить счет до того, как налогоплательщик ходатайствовал о приостановлении взыскания, налоговики ничего не нарушили, решили суды.
-
06.10.22Налоговики предположили, что взыскать с фирмы недоимки, пени и штрафы, начисленные при проверке, будет непросто. В том числе - потому, что налогоплательщик уже был замечен в "сбросе" активов. Так что должен был позаботиться о том, чтобы доказать возможность взыскания.
-
29.08.22Налоговый орган может заблокировать операции по счету как за неуплату налогов, так и непредставленную вовремя декларацию. В первом случае разблокировать счет можно, только погасив долг (Информация Федеральной налоговой службы от 25 августа 2022 года). Если у налогоплательщика есть личный кабинет (юрлица или ИП), то он может направить обращение об отмене приостановления операций по счетам и приложить все платежки, которые подтверждают...
-
13.07.22Центробанк разработал платформу «Знай своего клиента», которая с 1 июля проверяет операции бизнеса на предмет нарушений по 115-ФЗ. Рассказываем, как теперь банки отслеживают сомнительные операции.
-
12.07.22Прежде всего, надо заплатить налоговые долги, сообщила ФНС. Затем - воспользоваться определенным сервисом.
-
07.07.22Банки отслеживают финансовые операции бизнеса в рамках 115-ФЗ. Если появляются сомнительные действия, то финансовая организация имеет право ограничить дистанционное банковское обслуживание. Рассказываем, как этого избежать.
-
02.06.22Мораторий продлевается, но всего лишь на один месяц.
-
26.05.22Кроме того, лица, оказывающие бухгалтерские и юридические услуги, будут обязаны сообщать в Росфинмониторинг не только о подозрительных операциях (как сейчас), но и о фактах заморозки имущества.
-
13.05.22ФНС дополнила мораторий на блокировку счетов при взыскании задолженностей с бизнеса новым смягчениемДо 1 июня ведомство не будет применять обеспечительные меры в виде приостановления операций по счетам. Впрочем, есть оговорки.
-
31.03.22Это случится, если они побоятся сокрытия активов.
-
10.03.22Кроме того, пострадавшим от санкций предложено обратиться за отсрочкой взыскания налоговых долгов.
-
21.02.22В рубрике «Бизнес говорит» — история двух предпринимателей из Екатеринбурга и Уфы. Обоим бизнесменам без видимых оснований банки заблокировали счета.
-
02.12.21Суд: инспекция обязана выплатить проценты за каждый день незаконного приостановления операций по расчетным счетам, начиная со дня получения банком такого решения и заканчивая днем отмены.
-
12.11.21Банк может отказать бизнесу в обслуживании, если предприниматель попадает под критерии «антиотмывочного» закона. После этого можно забыть о своем деле. Рассказываем, как действовать, чтобы реабилитировать свой бизнес.
-
19.10.21Окружной суд при этом руководствовался недавними выводами ВС о различии между личными счетами и открытыми для бизнеса.
-
14.10.21Статус индивидуального предпринимателя дает физическому лицу право заниматься предпринимательской деятельностью наравне с другими хозяйствующими субъектами. При этом предприниматель остается физическим лицом. Разграничить статусы гражданина не всегда удается, что порождает проблемы. Гражданин, зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, вправе иметь банковские счета как ИП и как физическое лицо. Одной из мер администрирования налогов и сборов является приостановление операций по счетам в банке в случае неуплаты налогов и сборов. Могут ли налоговые органы заблокировать все счета индивидуального предпринимателя, в том числе открытые им как физическим лицом? Налоговики считают, что они вправе это сделать. Точку в данном споре поставил ВС РФ. Подробности – в нашей статье.
-
08.10.2110 сентября 2021 года Банк России опубликовал критерии, которые позволят банкам выявлять платежные инструменты (платежные карты и электронные кошельки), используемые теневым бизнесом – незаконными онлайн-казино, организаторами финансовых пирамид, нелегальными форекс-дилерами, криптовалютными интернет-обменниками. Так сказано в официальном релизе мегарегулятора. Но непосредственно в Методических рекомендациях о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов – физических лиц, утвержденных ЦБ РФ 06.09.2021 № 16-МР, речь идет о необходимости повышенного внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов – физических лиц. В связи с чем, даже если гражданин не является участником перечисленных структур, у него есть риск попасть в зону пристального внимания банка. Как этого избежать?
-
16.09.21Органы РФМ не предоставляют информацию о решениях, принятых финансовыми организациями, о приостановлении операций или о закрытии счетов.
-
16.09.21Пока не было доступа к счетам, фирма обратилась в один из банков насчет размещения крупной суммы под проценты, которых за несколько дней могло бы набежать 49 тысяч рублей. Но суды сочли эти действия намеренными и убытки с государства взыскивать не стали.
-
31.08.21Если ИП злоупотребил, используя личный счет в обход расчетного, то надо запускать исполнительное производство, в рамках которого будет защищен от взыскания необходимый для жизни минимум и некоторые (неприкосновенные) поступления. Запретив блокировку личных счетов ИП, применяемую в целях взыскания, ВС ничего не сказал о блокировке за несдачу деклараций.
-
29.07.21Получив требование с неправильным типом документооборота, налогоплательщик не может направить квитанцию о приеме.
-
07.07.21Это касается организаций и ИП на общем режиме налогообложения.
-
21.06.21Напоминаем все основания для отбраковки деклараций, которые начнут действовать с 1 июля. А ФНС выпустила новый приказ - в рамках подготовки к такой возможности.
-
28.04.21Центробанк снова ужесточает контроль за операциям в рамках 115-ФЗ. В апреле банки получили новые рекомендации для работы с клиентами. Разбираемся, что изменилось и какие операции приводят к блокировке счета.
-
09.04.21Проблема принудительного взыскания налоговой недоимки с личных счетов предпринимателей (независимо от сферы деятельности) в последнее время стала особенно острой. Если раньше она (по понятным причинам) волновала только самих предпринимателей, то теперь на тропу войны с фискалами вышли и кредитные учреждения. И тому есть объяснение – налоговики стали штрафовать банки за неисполнение решений о принудительном взыскании недоимки по налогам с личных счетов коммерсантов. Причем и те и другие действуют в соответствии с нормами закона. Возможно ли подобное? Увы, это так. Дело в том, что вопрос разграничения банковских счетов предпринимателя на расчетный (для предпринимательской деятельности) и текущий (личный) налоговым и банковским законодательством решен по-разному. Подробности далее.
-
31.03.21Стало одним поводом меньше направить звонящего по известному адресу.
-
31.03.21Об информировании банками клиентов о факте приостановления операций по счетам
-
28.01.21Внимание бизнесменов и просто граждан! Внесудебная процедура обращения «подозрительных» денежных средств в бюджет Российской Федерации предусмотрена законопроектом 1064272-7 (по состоянию на 20.01.2021 он не прошел ни одного чтения). Этот факт отмечается в заключении, которое 18 января 2021 года Счетная палата РФ представила в Государственную думу (с ее текстом можно ознакомиться на сайте ГД https://sozd.duma.gov.ru/bill/1064272-7). Счетная палата замечает, что согласно статье 35 Конституции РФ, никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. Согласно п.2. ст. 235 ГК РФ принудительное изъятие у собственника имущества не допускается, кроме случаев, когда по основаниям, предусмотренным законом, производятся действия, закрытый перечень которых установлен данным пунктом. При этом согласно п.9. ст. 235 ГК РФ допускается обращение по решению суда в доход РФ денег, ценностей, иного имущества и доходов от них, в отношении которых в соответствии с законодательством РФ о противодействии терроризму лицом не представлены сведения, подтверждающие законность их приобретения. Таким образом, механизм изъятия денежных средств, предлагаемый законопроектом, не соответствует Конституции РФ и Гражданскому кодексу РФ.
-
29.12.20В следующем году Центробанк усилит работу по борьбе с отмыванием денег. Для этого будут строже следить за операциями с наличными, а в конце года появится банковский светофор. Если предприниматель попадает в красную зону, то все операции заблокируют. Рассказываем про основные изменения в работе банков и как избежать проблем.
-
09.11.20Вводится право (но не обязанность) налоговых органов сообщать о предстоящей блокировке счетов налогоплательщиков (налоговых агентов), не отчитавшихся вовремя.
-
23.10.20Возможность такого предупреждения коснется случаев, когда не сданы налоговые декларации, расчеты по НДФЛ или по взносам.
-
16.09.20Организации и ИП нередко сталкиваются с блокировкой банковских счетов. Рассказываем, почему это происходит и что делать в подобной ситуации.
-
07.09.20Суды поддержали налоговиков, ожидавших увидеть декларацию по НДС, но вместо нее получивших "упрощенку".
-
01.06.20Это касается как налоговых, так и "валютных" проверок. Правительство опубликовало свое новое постановление.
-
29.05.20Эти сведения перестали быть налоговой тайной, и ФНС приказом определила порядок публикации.
-
19.05.20Росфинмониторинг против блокировки счетов тех, чьи данные не полностью совпадают с официально признанными террористами, и тех, кто с их списками и "рядом не лежал".
-
15.04.20Пока что можно не бояться блокировки не только из-за несдачи декларации, 6-НДФЛ или РСВ, но и из-за игнорирования правил электронного документооборота с налоговой.
-
15.04.20О периоде без приостановлений операций по счетам налогоплательщиков
-
27.03.20Первые два дня "президентских" отгулов изобилуют серьезной нагрузкой на головы бухгалтеров: декларации по УСН, по налогу на прибыль, по налогу на имущество. О переносе срока сдачи бухгалтерской отчетности ФНС сообщила днем 27 марта.
-
19.03.20После снятия обеспечительных мер у налогоплательщика не остается времени на добровольную уплату, решили суды.
-
04.03.20Государственная дума и Ассоциация банков России поспорили насчет заградительных тарифов. Последние направили письма с критикой премьер-министру Михаилу Мишустину, ЦБ и Минфину. Попытаемся разобраться, почему отечественные банки против отмены таких тарифов, и чем они мешают бизнесу.
-
21.02.20Предприниматели продолжают сталкиваться с блокировкой расчетных счетов. Это происходит по требованию ФНС или банки выполняют предписания 115-ФЗ. Но всегда можно принять меры, чтобы было меньше причин для ареста. Рассказываем, как это сделать.
-
21.01.20Суды отметили, что налоговики не выяснили актуальных данных об имуществе фирмы.
-
12.12.19Одна из главных проблем предпринимателей это жесткий контроль со стороны банков. 115-ФЗ, Закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризму. В последнее время участились случаи блокировки банками расчетных счетов компаний по 115-ФЗ. Поэтому сразу оговоримся, мы рекомендуем своим клиентам открыть два расчетных счета в организации. Кредитная организация вправе заморозить любой счёт, если у неё будут подозрения, что вы занимаетесь отмыванием денег, то есть пытаетесь провести операции, которые делают незаконно полученные средства легальными. Инициатором блокировки расчетного счета выступает служба финансового мониторинга банка, которая не подчиняется Управляющему конкретного отделения и «договориться» тут не представляется возможным.
-
24.09.19Одной из причин испорченного рабочего утра, может стать приостановление операций по счету, обычно именуемое «блокировкой счета». Разберемся, почему она возникает и как с ней бороться.
-
02.09.19Суды не поверили, что организация намеревалась уйти от уплаты недоимки.
-
22.08.19Так что предприниматели не могут скрыть свои деньги из поля зрения "большого брата", перекинув их на "личную" карточку.
-
17.07.19Минфин напомнил: банк бессилен противостоять решению ИФНС.
-
16.07.19О приостановлении операций по счетам по решению налогового органа и ответственности за убытки налогоплательщика
-
12.07.19Из-за отказа ЦБ по акциям новоявленному АО пришлось вернуться в исходное состояние. Суды решили - можно продолжить применять УСН.
-
28.06.19Банки уподобились карательным органам, действующим непредсказуемо. Так что лучше дать им, что хотят: чуть ли ни любой объем запрашиваемых документов, и обеспечить "чистую" запись о себе в ЕГРЮЛ.
-
17.06.19Несвоевременная разблокировка счета в любом случае нарушает права налогоплательщика.
-
17.05.1952% малых и средних предприятий из числа столкнувшихся с блокировками средств банками были вынуждены полностью остановить все операции. Чрезмерно жесткие «антиотмывочные» требования толкают бизнес переходить на наличные расчеты.
-
13.05.19ФНС обратилась к банкам, стремясь избежать нарушения прав налогоплательщиков. Если счет был заблокирован, а затем "арест" снят, то решение об отмене блокировки налоговики вправе направлять не только в электронном виде, но и на бумажных носителях. НК предписывает электронную форму, но соответствующими приказами ФНС предусмотрена возможность направить названное решение на бумаге при сбоях системы. ФНС призвала банки не игнорировать такие...
-
13.05.19О направлении в банк решения об отмене блокировки счета на бумажном носителе
-
23.04.19Современному предпринимателю недостаточно просто зарегистрировать бизнес, открыть расчетный счет и осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Обстоятельства и специфика налогового законодательства вынуждают его держать руку на пульсе юридических изменений, чтобы в один печальный день не обнаружить счет своей компании заблокированным.
-
09.04.19Налогоплательщик предлагал налоговой арестовать товар – значит, не имел намерений скрывать имущество от мытарей.
-
19.03.19Суды решили, что дебиторка относится к имуществу, в отношении которого обеспечительные меры принимаются в приоритетном порядке.
-
19.02.19Налоговая, сделав доначисления, приостановила операции по счетам фирмы, но это оказалось преждевременно – суды снизили недоимку. Теперь фирме почти удалось отбить также и убытки из-за блокировки счета.
-
19.02.19Банк, как правило, блокирует счет компании в самый неподходящий момент. И чем дальше, тем больше оснований для этого прописывается в нормативных актах. Инициатором блокировки может выступить сам банк, суд, налоговая. Последняя пользуется данной мерой достаточно часто.
-
19.12.18Надо ли бояться истребования пояснений, какие ошибки выявляют налоговики и как реагировать в том или ином случае – подробно разъяснила ФНС.
-
26.11.18ООО «А» заявило вычет по приобретению у ООО «П» товара (керосина технического), представив в подтверждение договор поставки, счета-фактуры, товарные накладные. По результатам камеральной проверки ИФНС в вычете отказала, признав сделку формальной. Руководитель контрагента ведение деятельности отрицает, он пояснил, что фирму зарегистрировал за вознаграждение. Документы, подтверждающие поставку, контрагентом не представлены. Перечислений по...
-
16.11.18ООО благополучно заплатило налог на имушество за очередной квартал, однако из-за проволочки со стороны УФК сведения об этом не сразу дошли до ИФНС, и инспекция сформировала требование об уплате налога и пеней на сумму более 1,2 миллиона рублей. За этим сразу последовал ряд решений о приостановлении операций по банковским счетам ООО. Не подозревая об этом, фирма попыталась разместить в двух банках денежные депозиты под проценты, но натолкнулась...
-
30.10.18В августе 2001 г. был принят специальный закон N 115-ФЗ, целью которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность судебной защиты права собственности при применении указанного закона?
-
29.10.18Собственники бизнеса имеют не только права, но и несут обязанности. Они обязаны участвовать в общих собраниях, принимать решения, предоставлять сведения и выполнять иные действия. Проблема недобросовестных собственников бизнеса может коснуться каждой компании, в которой более одного участника – такой собственник может блокировать решения, безосновательно оспаривать решения, не выходить на связь и иным образом препятствовать оперативному ведению дел остальными собственниками бизнеса. Зачастую такое недобросовестное поведение блокирует деятельность компании в целом, и предпринимателям важно выбирать в компаньоны ответственных и способных к диалогу людей.
-
22.10.18Выездная проверка ООО выявила недоимки по налогам. Общая сумма доначислений, пеней и штрафа превысила 180 млн рублей. Налоговая вынесла решение о принятии обеспечительных мер: запрещено отчуждение/уступка имущества, приостановлены операции по банковским счетам нарушителя. Общий объём мер примерно эквивалентен сумме задолженности. Фирма обратилась в арбитраж, требуя отмены решения налоговой, но до рассмотрения налогового спора по существу дело ...
-
19.10.18В случае доначислений по результатам проверки налоговики вправе принять обеспечительные меры (запрет на отчуждение, передачу в залог имущества без согласия налогового органа, приостановление операций по счетам в банке), напомнил Минфин. Это делается, если есть достаточные основания полагать, что непринятие мер затруднит взыскание (письмо от 26 июля 2018 г. N 03-02-07/1/52463). Блокировка счета в этом случае производится без направления в...
-
16.10.18Вывод: наиболее распространенными спорами с применением Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» являются: 1) о взыскании с коммерческой организации суммы неосновательного обогащения. Как правило, поводом для обращения в таких случаях служит установление Банком штрафных санкций за несвоевременное исполнение или же за неисполнение запроса Банка о предоставлении определенных документов, позволяющих сделать вывод о характере финансовой операции, в проведении которой Клиенту было отказано. 2) о признании незаконными действий банка по приостановлению расчетно-кассового обслуживания. В данном случае Банк апеллирует тем, операции Клиента признаны сомнительными, что послужило основанием для приостановления на неопределенный срок обслуживания. 3) о признании отказа в заключении договора о расчетно-кассовом обслуживании незаконным и понуждении заключить договор о расчетно-кассовом обслуживании. Отказ правомерен при наличии факторов, указанных в ФЗ 115-ФЗ, которые по отдельности или по совокупности влияют на принятие кредитной организацией решения об отказе от заключения договора банковского счета.
-
09.10.18ИФНС приостановила операции по счетам компании с 18 июня 2014 года по 24 июля 2015 года в связи с непредставлением деклараций по налогу на прибыль за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев 2014 года. Решения были отменены 27 июля, однако новым решением от 24 июля счета были вновь заморожены. Решение о последней блокировке признано законным судами, в том числе ВС. Компания обратилась в суд с требованием о взыскании с инспекции убытков на 5,5 млн...
-
05.10.18С 2013 года ООО являлось собственником половины доли в праве собственности на нежилые помещения, однако декларации по налогу на имущество не представляло. Компания не считает себя собственником имущества, поскольку помещения с 2008 году находятся в оперативном управлении у другого лица, которое учитывает их в качестве основных средств (хотя и неправомерно), использует в деятельности, исчисляет и уплачивает налог. При этом ООО учитывает их по...
-
30.08.1829 августа вступила в силу значительная часть норм федзакона от 29.07.2018 № 232-ФЗ, о содержимом которого подробно рассказывалось после его подписания. Теперь у налоговиков появилось право на блокировку счета плательщика при непредставлении расчета по взносам. Напомним, что со времен прохождения и подписания федзакона от 03.07.2016 № 243-ФЗ этот вопрос на законодательном уровне урегулирован не был – не были внесены поправки в пункт 3 или...
-
27.08.18Компания, имеющая в собственности транспортные средства, изменила юрадрес и встала на учет в другой ИФНС. Поскольку сведения о перерегистрации транспортных средств в "старую" инспекцию не поступали, и в связи с непредставлением декларации по транспортному налогу 2 июня 2017 года инспекция приостановила операции по счетам компании. 6 июня компания представила пояснения о направлении деклараций по месту своей новой регистрации, и в тот же день...
-
24.08.18В письме от 09.08.18 № 03-02-07/1/56093 Минфин указал, что НК не предусмотрено освобождение от уплаты пеней и штрафов в зависимости от финансово-хозяйственного состояния налогоплательщиков. Если налоговый орган направил требование об уплате налога, пеней или штрафа, но оно не исполнено, то может быть принято решение о блокировке счета. Это означает прекращение банком расходных операций по счету в пределах суммы, указанной в решении о...
-
24.08.18О получении денежных средств на счет, операции по которому приостановлены, и их списании в счет налоговых долгов
-
09.08.18Ваш расчетный счет могут заблокировать - налоговая инспекция, судебные приставы и банк, в котором у вас открыт расчетный расчетный счет. В этой статье поговорим о том, как открыть счет, если его заблокировала налоговая.
-
02.08.18Ответы на актуальные вопросы в сфере законодательства о ПОД/ФТ
-
06.07.18Об открытии банком счета (вклада, депозита) организации при наличии решения налогового органа о приостановлении операций по счетам
-
01.06.18О возможности уплаты платежей за иное лицо налогоплательщиком, операции по счету которого приостановлены налоговым органом
-
10.04.18О блокировке налоговым органом счета по корпоративной карте с овердрафтом
-
21.11.17Налоговый кодекс предусматривает четыре случая, в которых налоговая инспекция может заблокировать расчетный счет АУ (приостановить операции по нему). Эти случаи перечислены в ст. 76 НК РФ...
-
20.11.17За 2017 года банки отказали в совершении почти полумиллиона операций своих клиентов на общую сумму 180 миллиардов рублей. Соответственно, с проблемой фактической блокировки счетов банками столкнусь сотни тысяч ИП, физических и юридических лиц. На форумах и соц.сетях размещено многоразмышлений о том, что бороться с банками бесполезно, и если счет заблокирован, то деньги (или существенную часть из них) уже не вернуть. Мы проанализировали судебную практику и в пользу клиентов, и в пользу банков и сделали вывод, что бороться за свои права можно и нужно: в случае, если банк необоснованно препятствует клиентам в использовании счета или проведении операций, суды становятся на сторону последних. В случае даже если банки обоснованно подозревают клиентов в обналичивании и суды подтверждают отказ в проведении операций, такой отказ не означает, что банк может удерживать деньги: клиент остается собственником этих денег и должен иметь возможность получить их в своё владение. Ниже представлен обзор судебной практики по такой категории споров.
-
17.11.17О возможности списания средств на зарплату со счета, заблокированного за неисполнение требования об уплате налога
-
09.11.17О сервисе для информирования банков о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков
-
08.08.17Итак, у Вас произошла такая неприятность, как блокировка счета Банком, вследствие несвоевременной подачи декларации, отчетности или же неуплаты налогов. Значит ли это, что счет полностью недоступен к работе? Оказывается – нет!
-
24.07.17Об исполнении вступивших в силу судебных актов в случае, если счет фирмы заблокирован налоговой
-
21.06.17О форме требования о представлении пояснений о не облагаемых НДС операциях, отраженных в декларации
-
07.06.17О приостановлении операций по счетам в банке в случае непредставления в срок расчетов по страховым взносам
-
18.05.17О распространении норм о блокировки счета на случаи непредставления в срок расчетов по взносам
-
17.05.17Поговорим об одном важном судебном решении, собственно, его название и послужило заголовком. Налоговый орган не вправе заблокировать счет, если плательщик не представил расчет по авансовым платежам. Это указано в Определении Верховного Суда от 27.03.2017 № 305-КГ16-16245 по делу № А40-168230/2015.
-
18.04.17Очередной поход в банк за снятием личных сбережений может обернуться отказом или блокировкой без объяснения причин. И это могут быть вовсе не происки самого банка. Налоговики тоже «в теме»: «Не заплатишь вовремя налоги – заморозим счета! И кусай потом локти в подсчете убытков»… Но ВС РФ поставил налоговиков на место и объяснил, когда блокировка счетов законна, а когда – нет.
-
05.04.17Вы удивитесь, но блокировка счета сулит массу неприятностей. Платежи не поступают, перевести или обналичить деньги нельзя. Налоговая блокирует счет в трех случаях: если предприниматель не заплатил налоги, опоздал с подачей налоговой декларации и отчетов или делает вид, что из налоговой ему ничего не приходит. Разберем, почему так бывает и что делать, если счет всё-таки заблокировали.
-
06.03.17О приостановлении операций по счетам при непредставлении в срок расчета по страховым взносам
-
27.02.17О возможности приостановления операций по счетам, открытым по договору банковского вклада
-
31.01.17Об отсутствии оснований для блокировки счета плательщика взносов при несдаче расчета по взносам
-
12.01.17Об открытии ИП счетов, не связанных с предпринимательской деятельностью, при наличии решения о приостановлении операций
-
16.11.16В каких случаях и в каком порядке судебные приставы вправе налагать арест на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах компании в банках?
-
04.10.16На практике нередко возникают ситуации, когда банк блокирует счет компании. Как не допустить блокировку счета и как разблокировать расчетный счет?
-
19.09.16О действии решения о приостановлении операций по счетам реорганизованного юрлица в отношении правопреемника
-
08.09.16Налоговая инспекция в определенных случаях вправе заблокировать компании и ИП счета в банках. В какие сроки осуществляется разблокировка счетов? Налоговые органы вправе приостанавливать операции по счетам компаний и ИП. Такое право им дает пп.5 п.1 ст.31 НК РФ.
-
31.08.16О привлечении к налоговой ответственности за непредставление расчетов по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ
-
17.08.16О предупреждении налоговым органом о приостановлении операций по счетам при нарушении срока представления налоговой декларации
-
20.07.16О приостановлении операций по счетам налогоплательщиков, обязанных сдавать налоговые декларации в электронной форме
-
12.07.16Об открытии ИП счетов (вкладов, депозитов) для личных целей при наличии в банке решения о приостановлении операций по счетам
-
27.05.16В статье в виде таблицы представлены все возможные случаи приостановления операций по счетам и указаны варианты противодействия.
-
17.05.16О сумме, на которую может распространяться решение налоговиков о приостановлении операций по счетам налогоплательщика
-
31.03.16В условиях кризиса и недостатка денежных средств многие должники, в случае наличия задолженности перед бюджетом и приостановлении операций по их расчетным счетам налоговым органом, могут быть заинтересованы в открытии нового расчетного счета для расчетов с контрагентами.
-
25.01.16Об исполнении вступившего в силу решения суда, если счета компании заморожены
-
21.01.16О запрете на открытие вклада ИП при наличии решения ИФНС о приостановлении операций по его счетам
-
24.11.15В данной статье ответим на очень актуальный в настоящее время вопрос: когда и как отменяется решение налоговой о приостановлении операций по счетам организации-банкрота? Требуется ли для этого принятие налоговым органом решения об отмене приостановления операций по счетам (согласно положениям ст. 76 Налогового кодекса РФ)? Какими нормативно-правовыми документами руководствуются кредитные организации, конкурсные управляющие, налоговые инспекции по данному вопросу?
-
22.10.15Об отмене приостановления операций по счетам организации при применении к ней процедур банкротства
-
15.09.15О приостановлении операций по счету организации в банке, если в отношении нее введена процедура наблюдения
-
21.08.15О выплате зарплаты при приостановлении операций по счету на основании решения налогового органа
-
22.07.15Приостановление операций по счетам налогоплательщиков является, пожалуй, самым неприятным моментом в деятельности любой организации: ведь невозможно вести операционную деятельность, рассчитываться с контрагентами и продолжать вести эффективно работу. Причем законодательство в этой части постоянно изменяется, так в прошлом году приняли поправки в отношении невозможности открытия счета в другом банке, а в этом ввели новые основания для закрытия счетов. Но фактически компании не застрахованы от ошибок налогового органа.
-
22.06.15О возможности открытия вклада ИП для личных целей при наличии в банке решения о приостановлении операций по счетам
-
28.05.15Во время кризиса строительные компании сталкиваются с финансовыми трудностями: нет денег на налоги и иные обязательные платежи. А если их вовремя не заплатить, инспекторы вправе приостановить расходные операции по счету. Как тогда рассчитываться с работниками?
-
27.05.15О недопущении недостоверных сведений о заморозке счетов в интернет-сервисе
-
25.05.15О возможности взыскания налогов, сборов, пеней и штрафов за счет денежных средств на залоговых счетах налогоплательщиков
-
21.05.15О действии приостановления операций по счету налогоплательщика по причине непредставления им налоговой декларации
-
08.04.15Как банку узнать о приостановлении налоговым органом операций по счетам
-
31.03.15О приостановлении операций по счетам в случае непредставления электронной квитанции о приеме документов из ИФНС
-
27.03.15О действии решения ИФНС о приостановлении операций по счетам в случае ликвидации организации и исключения из ЕГРЮЛ
-
17.02.15Об очередности исполнения поручений налоговых органов на перечисление пеней и штрафов
-
13.01.15О приостановке операций по расчетному счету за непредставление расчета по авансовым платежам
-
26.09.14О приостановлении операций по счету в отношении требований по оплате труда работников
-
08.04.14О приостановлении операций по счетам по требованиям, относящимся к третьей очереди
-
08.04.14О действии решения налогового органа о приостановлении операций по счету в отношении требований четвертой и пятой очереди
-
17.03.14О работе сервиса для банков, содержащего решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика
-
04.03.14О промышленной эксплуатации интернет-сервиса с данными о наличии решений о приостановлении операций по счетам
-
05.02.14На сайте ФНС разместят временный сервис для информирования банков о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков
-
18.12.13Рассмотрим особенности процедуры приостановления операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств, учитывая сложившуюся правоприменительную практику.
-
08.10.13О прекращении действия решения налогового органа о приостановлении операций по счетам ликвидированной организации в банке
-
26.07.13В середине июня депутаты поддержали нашумевший законопроект № 196666-6, который направлен на противодействие незаконным финансовым операциям. Конечно, когда законодатели вводят новые инструменты, чтобы пресечь деяния нарушителей, они одновременно ухудшают положение честных налогоплательщиков. Что нового появится в работе бухгалтеров в скором будущем, обсуждали в нашей редакции.
-
15.07.13Приостановление операций по счетам в банках за непредставления в налоговые органы бухгалтерской отчетности не предусмотрено
-
03.04.13У кредитных организаций отсутствует обязанность исполнения решений налоговых органов в части приостановления операций по транзитным валютным счетам
-
01.04.13В каких случаях банк обязан исполнить "бумажные" запросы налогового органа или решения о приостановлении операций клиента
-
14.03.13Если средства на выплату пособий работникам от ФСС поступили на заблокированный ИФНС счет, то распоряжается ими ИФНС
-
15.02.13Как известно, налоговики могут приостанавливать операции по счетам компании. Например, когда нужно взыскать задолженность по налогам. Или же если компания не сдала декларацию в установленный срок. Все это предусмотрено в статье 76 Налогового кодекса РФ. Бухгалтеров волнует, как в таком случае банк будет поступать с их платежками на перечисление зарплаты.
-
11.02.13О невозможности списания административного штрафа со счета, операции по которому приостановлены налоговым органом
-
07.02.13Для выплаты зарплаты не требуется отмены решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке
-
25.01.13Об отмене приостановления операций по счетам в банке
-
21.01.13Перечисление зарплаты с заблокированного счета может производиться, если расчет по ней поступил ранее требования о списании налогов
-
17.01.13О приостановлении расходных операций по счетам, если в решении налогового органа указано несколько счетов
-
14.11.12О возможности списания средств на оплату труда со счета, заблокированного налоговой инспекцией
-
09.11.12Об очередности платежей при ликвидации организации в случае блокировки счета налоговиками
-
07.11.12Решение о приостановлении операций организации по ее счетам направляется налоговым органом в банк только в электронной форме
-
03.10.12По решению суда организация должна перечислить кредитору денежные средства, операции по банковскому счету организации-должника приостановлены решением налогового органа в связи с непредставлением налоговой отчетности. Что может быть основанием для отмены приостановления операций по счетам должника? Может ли судебный акт о взыскании являться таким основанием?
-
10.09.12Модуль 3 из книги "Как спасти свой бизнес? Руководство к действию для мелких и средних предпринимателей".
-
16.08.12Об определении периода, за который начисляются проценты, при неправомерной блокировке счета налоговиками
-
03.07.12Налоговики смогут направить в банк решение о блокировке счета только в электронном виде
-
11.03.12Приостановление операций по счетам налогоплательщика в банке не распространяется на списание средств в счет уплаты страховых взносов в ФСС
-
15.02.12Если организация, операции по расчетным счетам которой были приостановлены, исключена из ЕГРЮЛ, то налоговый орган не должен отменять это приостановление
-
07.02.12Если на счету налогоплательщика не было средств, с инспекции нельзя взыскать проценты за нарушение срока отмены решения о приостановлении операций по данному счету
-
18.01.12Положения Закона о банкротстве применяются и в отношении приостановления операций по счетам налогоплательщика в банке на основании решения налогового органа
-
19.09.11Налоговый орган неправомерно снял денежные средства по инкассовому поручению и приостановил операции по счетам в банке. На основании каких норм законодательства и в каком порядке налогоплательщик может возместить убытки, причиненные указанными незаконными решениями налогового органа?
-
13.09.11Блокировка счета - излюбленная мера инспекторов по взысканию недоимки. Как результат срыв сделок, задержка зарплаты и т.п. У компании пропадает возможность добросовестно платить налоги. Решительный специалист попытался убедить своего более осторожного коллегу в том, что есть способы, которые позволят обойти запрет на пользование деньгами. Чья позиция убедительнее, решают читатели «ПНП».
-
18.02.11С заблокированного счета налогоплательщика банк не вправе перечислять средства на выплату заработной платы, если только списание не производится по исполнительному документу
-
10.02.11ФНС разъяснила вопрос приостановления операций по счетам налогоплательщика за непредставление налоговых деклараций по налогу на имущество организаций
-
01.02.11С этого года незаконная блокировка счетов будет обходиться инспекциям дорого – у компаний появилось право требовать компенсацию за подобные нарушения (п. 9.2 ст. 76 НК РФ). Инспекторы вряд ли сами станут предлагать проценты, поэтому инициатива должна исходить от компании. Алгоритм действий следующий.
-
15.09.10ФНС внесла изменения в формы решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика и решения об отмене приостановления
-
21.06.10Минфин разъяснил, когда банк может возобновить операции по счетам налогоплательщика в случае приостановления их налоговым органом
-
26.04.10Три причины, по которым налоговики блокируют счет... Что нужно сделать в первую очередь, чтобы счет поскорее разблокировали... С заблокированного счета можно платить налоги, пособия и зарплату... Легкий способ рассчитаться с контрагентами, если счет заморожен...
-
26.01.10С этого года у налогоплательщиков появилось право требовать от инспекции проценты за несвоевременную разблокировку счетов (п. 9.2 ст. 76 НК РФ). Понятно, что в этом деле вся инициатива должна исходить от самой компании, поскольку налоговики сами ничего рассчитывать и платить не станут. Алгоритм действий следующий.
-
07.08.09Минфин разослал письмо по вопросу приостановления операций по банковским счетам налогоплательщика
-
10.04.09«…Мы не перечислили НДС за четвертый квартал 2008 года. В результате налоговики арестовали счета. Мы в это время как раз меняли адрес и встали на налоговый учет в другую инспекцию. Позже налог мы полностью заплатили, но инспекторы до сих пор не сняли арест со счетов. Прежняя инспекция отказывается это делать, ссылаясь на то, что мы уже на учете в ней не состоим. А новая инспекция тоже говорит, что ничего отменять не будет – не имеет права, поскольку решение о блокировке не выносила. Что теперь, судиться с ними?..»
-
24.12.08Проблемы с банковскими счетами компании могут возникнуть не только из-за перебоев в работе кредитной организации, но и по вине самого налогоплательщика. Например, доступ к счетам можно потерять в случае несвоевременной уплаты налогов. Причем нюансов у подобного развития событий – хоть отбавляй.
-
11.12.08Многим фирмам и предпринимателям не понаслышке знакомо такое неприятное событие, как блокировка банковского счета. НК РФ позволяет инспекторам поступать подобным образом на законных основаниях. Но всегда ли работники ИФНС пользуются этим разрешением с должной корректностью? Увы, утвердительно ответить на данный вопрос сложно – с произволом чиновников в означенной сфере постоянно сталкивается немалое количество плательщиков.
-
30.10.08Наверное, каждый бизнесмен хотел бы иметь собственную машину времени. Налоговая инспекция заморозила счет? Не беда! Чудо-техника мигом перенесет фирму через нудную процедуру разблокировки счета. Однако пока такую машину никто не придумал. Поэтому придется покорно пережить стадию «разморозки» счета от и до.
-
22.07.08Минфин разъяснил ряд вопросов, связанных с приостановлением налоговым органом операций по счету налогоплательщика
-
04.06.08Многие российские фирмы в той или иной степени сталкивались с приостановлением расчетных операций по счетам и выставленными инкассовыми поручениями. Однозначно такой факт во многом неприятен для фирмы. В статье мы рассмотрим аспект — как выплатить заработную плату в подобной ситуации.
-
28.05.08Информация из банка о том, что счет заблокирован, часто бывает для туристической организации неприятной неожиданностью. Подробно о том, в каких случаях налоговики имеют право приостановить операции по счетам, а также о том, как фирма может обезопасить себя от этого, – в статье.
-
20.05.08При взыскании налога или сбора за счет денежных средств налоговый орган может приостанавливать операции по счетам налогоплательщика (налогового агента). В абзаце 2 пункта 2 статьи 76 Налогового Кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) уточняется, что решение о приостановлении операций по счетам не может быть вынесено ранее решения о взыскании налога. Прежняя редакция предусматривала, что решения о взыскании налога и приостановлении операции по счетам должны быть вынесены одновременно, теперь это ограничение снято.
-
13.05.08Наша организация исполнило требование налогового органа в части уплаты налога, а пени не оплатило. Имеет ли право налоговый орган в таком случае приостановить операции по счетам в банке?
-
05.05.08Рано или поздно практически любая компания сталкивается с блокировкой расчетного счета, парализующей ее предпринимательскую деятельность. Несмотря на то что налоговым законодательством строго определены случаи приостановления операций по счетам, нередко инспекторы выходят за рамки правовых норм. О том, как оспорить такое превышение полномочий проверяющих, рассказывает налоговый юрист.
-
08.02.08Минфин указал, что решение налогового органа об отмене приостановления операций по счетам организации налогоплательщик может получить только по доверенности банка
-
19.03.07Приостановление операций. С этой проблемой сталкивался практически каждый бухгалтер. Тем, кого сия чаша миновала, не стоит расслабляться. Инспекторы могут принять предприятие за фирму-«однодневку» или «недобросовестного налогоплательщика» и посягнуть на деньги организации.
-
24.01.071 января 2007 года произошло знаменательное событие – вступили в силу поправки в часть первую Налогового кодекса. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 137-ФЗ (далее – Закон) существенно изменил нормы, регулирующие взаимоотношения банков и налоговых органов. В первую очередь это касается приостановления операций по банковскому счету. Об этом и других, не менее важных изменениях, рассказывает специалист из Управления налогового контроля ФНС России.
