В конце прошлого года ФНС России выпустила письмо от 23.12.2011 г. № АС-4-2/22130@. В нем налоговики предписали банкам в 10-дневный срок сообщать в инспекцию о подозрительных клиентах. А именно о тех компаниях, которые отсутствуют по своему юридическому адресу. Также в письме сказано, что у банка есть все основания расторгнуть договор с организацией, которая не сообщит о смене адреса.
Однако делать этого банк не обязан. Все, что требуется от кредитной организации - это информировать ФНС о подобных фактах. Налоговики вовсе не заставляют безусловно закрывать счета попадающих под сомнение организаций, сообщают специалисты Минфина России в письме от 13.06.2012 г. № 05-06-05/3-86.
Отметим, что недавно ЦБ РФ сам предписал банкам тщательнее проверять компании при заключении договора на обслуживание. В частности, использовать интернет-сервис Налоговой службы «Проверь себя и контрагента» и отказывать в открытии счета компаниям, с которыми невозможно связаться, по указанным ими адресам.
