ФНС выяснит, кому в каком количестве поступали деньги от физлиц через платежных операторов

Приказом от 13 февраля 2014 г. N ММВ-7-2/48@ ФНС утвердила форму запроса оператору по приему платежей физических лиц и порядок ее направления.

Налоговики могут запросить сведения о состоявшихся платежах в одном из нескольких вариантов:

• за период;
• за период по конкретному адресу приема денежных средств;
• за период в части оплаты поставщикам товаров (услуг) - в целом по оператору или по конкретной точке приема денег;
• за период в части оплаты конкретному поставщику товаров (услуг) - в целом по оператору или по конкретной точке.

Приказом от 13 февраля 2014 г. N ММВ-7-2/49@ ФНС утвердила также и формы и электронные форматы представления информациии в обратном направлении - от платежного агента в ФНС, а также порядок прелставления запрошенных сведений.