Сейчас не нужен полный пакет документов по контрактам на суммы, эквивалентные менее 600 тысяч рублей. Будет - 1 млн. ЦБ также внес и множество других изменений в свою инструкцию о представлении резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов.
В настоящее время резидент при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет должен представить в уполномоченный банк документы, связанные с проведением операций. Также подтверждающие документы нужны по общему правилу при списании средств. Исключения предусмотрены, в частности, следующие:
- при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании иностранной валюты с расчетного счета по договору, заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому не более эквивалента 600 тысяч рублей, резидент должен представить в уполномоченный банк информацию о коде вида операции;
- при списании валюты РФ с расчетного счета резидента по контракту, сумма обязательств по которому не превышает в эквиваленте 600 тысяч рублей, резидент должен представить в уполномоченный банк расчетный документ по операции.
Также установлено, что физлицо-резидент при перечислении денег нерезиденту в виде займа по договору на сумму, превышающую эквивалент 600 тысяч рублей, должен представить в уполномоченный банк договор займа с нерезидентом. Также определенную информацию банку нужно предоставить при возврате такого займа.
Все эти лимиты повышаются до 1 млн рублей (указание Банка России от 9.01.2024 N 6663-У).
Кроме того, устанавливаются особенности представления резидентами документов и информации, связанных с расчетами наличными деньгами с нерезидентами в случаях, предусмотренных специальными экономическими мерами. Эти, а также масса других изменений, вносятся в инструкцию ЦБ № 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
