Чтобы выдать заем физлицу наличными, выручку надо "прогнать" через счет
© anekdotov.net

Это не касается только отдельных финансовых организаций. ЦБ рассмотрел отдельные вопросы применения указания "О правилах наличных расчетов" и привел конкретные примеры.

ЦБ напомнил, что "Правила наличных расчетов" не устанавливают каких-либо ограничений по расчетам наличкой, поступившей в кассу с банковского счета, между юрлицом (ИП) и физлицом. При этом должно соблюдаться условие: расчеты с участием физлица не связаны с его предпринимательской деятельностью.

Что касается наличной выручки, то перечень статей, куда ее можно потратить, является закрытым и включает в себя:

  • зарплату и выплаты соцхарактера;
  • выплату страховых возмещений;
  • личные нужды ИП;
  • подоотчет;
  • выдачу/возврат займов микрофинансовыми организациями, ломбардами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами (СКПК);
  • и так далее.

Отметим, что ранее участники микрофинансового рынка не были наделены правом выдавать из наличной выручки займы. Однако с учетом последних изменений законодательства такое право у них появилось, но с ограничениями по суммам. Так, например СКПК из наличной выручки может выплатить до 100 тысяч рублей по одному договору займа, но не более 2 млн в течение дня в расчете на СКПК или его обособку (письмо от 4 июня 2020 г. № 45-19/5013). 

Если организация или ИП реального сектора (не поименованные в "правилах") решит предоставить займ физлицу наличными – сначала потребуется сдать наличную выручку в банк, а затем снять со счета нужную сумму. Каких-либо ограничений в отношении таких сделок действующее законодательство не содержит. 

Кстати, контроль за движением денег ужесточается. В июле этого года был подписан и официально опубликован закон с изменениями в правилах "антиотмывочного" контроля: операции с наличкой от 600 тысяч будут тотально контролироваться, как и почтовые переводы от 100 тысяч.