Земельный налог в 2026 году: ставки и льготы в муниципальном образовании Языковское городское поселение Карсунского района Ульяновской области
Ставки, льготы и условия их применения по данным ФНС. Выберите налоговый период и используйте калькулятор перед таблицами.
Ниже приведены ставки и льготы по земельному налогу за 2026 год на территории следующего муниципального образования:
Регион: 73 - Ульяновская область
Муниципальное образование: Языковское городское поселение Карсунского района Ульяновской области выбрать другое
ОКТМО: 73614158051
Ставки и льготы утверждены документом: «Решение Совета депутатов муниципального образования Языковское городское поселение Карсунского района Ульяновской области в редакции от 14.11.2019 №31, от 22.10.2021 №20, от 29.11.2024 №33, от 31.10.2025 №14)» №25 от 31.10.2017.
Сроки уплаты налога
Срок уплаты физическими лицами: Не позднее 01.12.2027.
Срок уплаты организациями: Не позднее 01.03.2027.
Расчет налога (калькулятор)
2026 годВведите базу и выберите ставку в таблице ниже. Льготу можно выбрать там же или задать вручную.
Ставки налога для граждан и организаций
Выберите ставку для расчета. К калькулятору ↑
| Выбор | Объект, с которого берется налог | Ставка налога (% от кадастровой стоимости) |
|---|---|---|
| 1. Земельные участки, отнесённые к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населённых пунктах и используемые для сельскохозяйственного производства | 0.3 | |
| 2. земельные участки, занятые жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретённые (предоставленные) для жилищного строительства, за исключением указанных земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности, и земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 3. земельные участки, не используемые в предпринимательской деятельности, приобретенные (предоставленные) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, а также земельные участки общего назначения, предусмотренные Федеральным законом от 29.07.2017 №217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", за исключением земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 4. Земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленные для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд | 0.3 | |
| 5. Прочие земельные участки | 1.5 | |
| 6. Земельные участки, отнесённые к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населённых пунктах и используемые для сельскохозяйственного производства | 0.3 | |
| 7. земельные участки, занятые жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретённые (предоставленные) для жилищного строительства, за исключением указанных земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности, и земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 8. земельные участки, не используемые в предпринимательской деятельности, приобретенные (предоставленные) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, а также земельные участки общего назначения, предусмотренные Федеральным законом от 29.07.2017 №217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", за исключением земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 9. Земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленные для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд | 0.3 | |
| 10. Прочие земельные участки | 1.5 | |
| 11. Земельные участки, отнесённые к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населённых пунктах и используемые для сельскохозяйственного производства | 0.3 | |
| 12. земельные участки, занятые жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретённые (предоставленные) для жилищного строительства, за исключением указанных земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности, и земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 13. земельные участки, не используемые в предпринимательской деятельности, приобретенные (предоставленные) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, а также земельные участки общего назначения, предусмотренные Федеральным законом от 29.07.2017 №217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", за исключением земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 14. Земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленные для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд | 0.3 | |
| 15. Прочие земельные участки | 1.5 | |
| 16. Земельные участки, отнесённые к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населённых пунктах и используемые для сельскохозяйственного производства | 0.3 | |
| 17. земельные участки, занятые жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретённые (предоставленные) для жилищного строительства, за исключением указанных земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности, и земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 18. земельные участки, не используемые в предпринимательской деятельности, приобретенные (предоставленные) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, а также земельные участки общего назначения, предусмотренные Федеральным законом от 29.07.2017 №217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", за исключением земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 19. Земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленные для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд | 0.3 | |
| 20. Прочие земельные участки | 1.5 | |
| 21. Земельные участки, отнесённые к землям сельскохозяйственного назначения или к землям в составе зон сельскохозяйственного использования в населённых пунктах и используемые для сельскохозяйственного производства | 0.3 | |
| 22. земельные участки, занятые жилищным фондом и (или) объектами инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса (за исключением доли в праве на земельный участок, приходящейся на объект, не относящийся к жилищному фонду и (или) к объектам инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса) или приобретённые (предоставленные) для жилищного строительства, за исключением указанных земельных участков, приобретенных (предоставленных) для индивидуального жилищного строительства, используемых в предпринимательской деятельности, и земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 23. земельные участки, не используемые в предпринимательской деятельности, приобретенные (предоставленные) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства или огородничества, а также земельные участки общего назначения, предусмотренные Федеральным законом от 29.07.2017 №217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", за исключением земельных участков, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей. | 0.3 | |
| 24. Земельные участки, ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставленные для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд | 0.3 | |
| 25. Прочие земельные участки | 1.5 |
Льготы по налогу для организаций
Выберите льготу для расчета. К калькулятору ↑
| Выбор | Кому положена льгота | Размер льготы |
|---|---|---|
1. Органы местного самоуправления и созданные ими учрежденияОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 7 | 100 % | |
2. Учреждения культуры в отношении земельных участков, представленных для непосредственого выполнения возложеных на эти цели организации и учреждения функцииОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
3. Органы местного самоуправления и созданные ими учрежденияОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 7 | 100 % | |
4. Учреждения культуры в отношении земельных участков, представленных для непосредственого выполнения возложеных на эти цели организации и учреждения функцииОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
5. Органы местного самоуправления и созданные ими учрежденияОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 7 | 100 % | |
6. Учреждения культуры в отношении земельных участков, представленных для непосредственого выполнения возложеных на эти цели организации и учреждения функцииОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
7. Органы местного самоуправления и созданные ими учрежденияОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 7 | 100 % | |
8. Учреждения культуры в отношении земельных участков, представленных для непосредственого выполнения возложеных на эти цели организации и учреждения функцииОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
9. Органы местного самоуправления и созданные ими учрежденияОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 7 | 100 % | |
10. Учреждения культуры в отношении земельных участков, представленных для непосредственого выполнения возложеных на эти цели организации и учреждения функцииОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на льготу Норма закона: пункт 8 | 100 % |
Льготы по налогу для граждан
Выберите льготу для расчета. К калькулятору ↑
| Выбор | Кому положена льгота | Размер льготы |
|---|---|---|
1. Инвалиды и участники Великой Отечественной войныОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
2. Граждане, родившие либо усыновившие (удочерившие) после 01.01.2011 года третьего или последующего ребёнкаОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется на период проведения строительства в случае предоставления в собственность бесплатно земельных участков для строительства жилых домов. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
3. Граждане, являющиеся инвалидами Великой Отечественной войны или ветеранами боевых действий, а также граждане, признанные в установленном порядке инвалидами с указанием военной травмы в качестве причины инвалидностиОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется в отношении земельных участков, предоставленных бесплатно органами местного самоуправления для индивидуального жилищного строительства или ведения личного подсобного хозяйства на приусадебном земельном участке с возведением жилого дома. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
4. Граждане, принимающие участие в проведении специальной военной операции (далее - участники СВО), а также члены их семей. Участниками СВО признаются лица, относящиеся хотя бы к одной из следующих категорий: 1) граждане, призванные на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы РФ; 2) граждане, проходящие военную службу в ВС РФ по контракту или военную службу (службу) в войсках национальной гвардии РФ; 3) граждане, заключившие контракт о добровольном содействии в выполнении задач, возложенных на ВС РФ. Под членами семей военнослужащих понимаются: 1) родители, супруга (супруг) участника СВО, состоящая (состоящий) с ним в браке, заключенном в органах записи актов гражданского состояния; 2) дети участника СВО, не достигшие возраста 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, а также дети, обучающиеся в образовательных организациях по очной форме обучения - до окончания ими обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.ОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на налоговую льготу Условия: Льгота предоставляется в отношении одного земельного участка, предназначенного для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, строительства гаража для собственных нужд или индивидуального жилищного строительства, вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
5. Инвалиды и участники Великой Отечественной войныОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
6. Граждане, родившие либо усыновившие (удочерившие) после 01.01.2011 года третьего или последующего ребёнкаОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется на период проведения строительства в случае предоставления в собственность бесплатно земельных участков для строительства жилых домов. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
7. Граждане, являющиеся инвалидами Великой Отечественной войны или ветеранами боевых действий, а также граждане, признанные в установленном порядке инвалидами с указанием военной травмы в качестве причины инвалидностиОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется в отношении земельных участков, предоставленных бесплатно органами местного самоуправления для индивидуального жилищного строительства или ведения личного подсобного хозяйства на приусадебном земельном участке с возведением жилого дома. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
8. Граждане, принимающие участие в проведении специальной военной операции (далее - участники СВО), а также члены их семей. Участниками СВО признаются лица, относящиеся хотя бы к одной из следующих категорий: 1) граждане, призванные на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы РФ; 2) граждане, проходящие военную службу в ВС РФ по контракту или военную службу (службу) в войсках национальной гвардии РФ; 3) граждане, заключившие контракт о добровольном содействии в выполнении задач, возложенных на ВС РФ. Под членами семей военнослужащих понимаются: 1) родители, супруга (супруг) участника СВО, состоящая (состоящий) с ним в браке, заключенном в органах записи актов гражданского состояния; 2) дети участника СВО, не достигшие возраста 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, а также дети, обучающиеся в образовательных организациях по очной форме обучения - до окончания ими обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.ОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на налоговую льготу Условия: Льгота предоставляется в отношении одного земельного участка, предназначенного для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, строительства гаража для собственных нужд или индивидуального жилищного строительства, вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
9. Инвалиды и участники Великой Отечественной войныОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
10. Граждане, родившие либо усыновившие (удочерившие) после 01.01.2011 года третьего или последующего ребёнкаОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется на период проведения строительства в случае предоставления в собственность бесплатно земельных участков для строительства жилых домов. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
11. Граждане, являющиеся инвалидами Великой Отечественной войны или ветеранами боевых действий, а также граждане, признанные в установленном порядке инвалидами с указанием военной травмы в качестве причины инвалидностиОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется в отношении земельных участков, предоставленных бесплатно органами местного самоуправления для индивидуального жилищного строительства или ведения личного подсобного хозяйства на приусадебном земельном участке с возведением жилого дома. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
12. Граждане, принимающие участие в проведении специальной военной операции (далее - участники СВО), а также члены их семей. Участниками СВО признаются лица, относящиеся хотя бы к одной из следующих категорий: 1) граждане, призванные на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы РФ; 2) граждане, проходящие военную службу в ВС РФ по контракту или военную службу (службу) в войсках национальной гвардии РФ; 3) граждане, заключившие контракт о добровольном содействии в выполнении задач, возложенных на ВС РФ. Под членами семей военнослужащих понимаются: 1) родители, супруга (супруг) участника СВО, состоящая (состоящий) с ним в браке, заключенном в органах записи актов гражданского состояния; 2) дети участника СВО, не достигшие возраста 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, а также дети, обучающиеся в образовательных организациях по очной форме обучения - до окончания ими обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.ОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на налоговую льготу Условия: Льгота предоставляется в отношении одного земельного участка, предназначенного для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, строительства гаража для собственных нужд или индивидуального жилищного строительства, вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
13. Инвалиды и участники Великой Отечественной войныОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
14. Граждане, родившие либо усыновившие (удочерившие) после 01.01.2011 года третьего или последующего ребёнкаОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется на период проведения строительства в случае предоставления в собственность бесплатно земельных участков для строительства жилых домов. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
15. Граждане, являющиеся инвалидами Великой Отечественной войны или ветеранами боевых действий, а также граждане, признанные в установленном порядке инвалидами с указанием военной травмы в качестве причины инвалидностиОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется в отношении земельных участков, предоставленных бесплатно органами местного самоуправления для индивидуального жилищного строительства или ведения личного подсобного хозяйства на приусадебном земельном участке с возведением жилого дома. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
16. Граждане, принимающие участие в проведении специальной военной операции (далее - участники СВО), а также члены их семей. Участниками СВО признаются лица, относящиеся хотя бы к одной из следующих категорий: 1) граждане, призванные на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы РФ; 2) граждане, проходящие военную службу в ВС РФ по контракту или военную службу (службу) в войсках национальной гвардии РФ; 3) граждане, заключившие контракт о добровольном содействии в выполнении задач, возложенных на ВС РФ. Под членами семей военнослужащих понимаются: 1) родители, супруга (супруг) участника СВО, состоящая (состоящий) с ним в браке, заключенном в органах записи актов гражданского состояния; 2) дети участника СВО, не достигшие возраста 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, а также дети, обучающиеся в образовательных организациях по очной форме обучения - до окончания ими обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.ОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на налоговую льготу Условия: Льгота предоставляется в отношении одного земельного участка, предназначенного для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, строительства гаража для собственных нужд или индивидуального жилищного строительства, вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
17. Инвалиды и участники Великой Отечественной войныОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
18. Граждане, родившие либо усыновившие (удочерившие) после 01.01.2011 года третьего или последующего ребёнкаОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется на период проведения строительства в случае предоставления в собственность бесплатно земельных участков для строительства жилых домов. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
19. Граждане, являющиеся инвалидами Великой Отечественной войны или ветеранами боевых действий, а также граждане, признанные в установленном порядке инвалидами с указанием военной травмы в качестве причины инвалидностиОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы Условия: Льгота предоставляется в отношении земельных участков, предоставленных бесплатно органами местного самоуправления для индивидуального жилищного строительства или ведения личного подсобного хозяйства на приусадебном земельном участке с возведением жилого дома. Норма закона: пункт 8 | 100 % | |
20. Граждане, принимающие участие в проведении специальной военной операции (далее - участники СВО), а также члены их семей. Участниками СВО признаются лица, относящиеся хотя бы к одной из следующих категорий: 1) граждане, призванные на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы РФ; 2) граждане, проходящие военную службу в ВС РФ по контракту или военную службу (службу) в войсках национальной гвардии РФ; 3) граждане, заключившие контракт о добровольном содействии в выполнении задач, возложенных на ВС РФ. Под членами семей военнослужащих понимаются: 1) родители, супруга (супруг) участника СВО, состоящая (состоящий) с ним в браке, заключенном в органах записи актов гражданского состояния; 2) дети участника СВО, не достигшие возраста 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения ими возраста 18 лет, а также дети, обучающиеся в образовательных организациях по очной форме обучения - до окончания ими обучения, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.ОснованиеДокументы: заявление о предоставлении налоговой льготы, документы, подтверждающие право на налоговую льготу Условия: Льгота предоставляется в отношении одного земельного участка, предназначенного для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства, строительства гаража для собственных нужд или индивидуального жилищного строительства, вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Норма закона: пункт 8 | 100 % |
Сведения о ставках и льготах приведены по данным Федеральной налоговой службы России за выбранный налоговый период.
Как рассчитывается налог
(Кадастровая стоимость × облагаемая площадь / общая площадь − вычет из базы) × ставка / 100 × доля × месяцы / 12 − льгота
Процентная льгота уменьшает рассчитанный налог на указанный процент, денежная — на указанную сумму. Льготная ставка заменяет обычную. Сумма налога и налоговая база не могут быть меньше нуля.
Для вычета 600 м² необходимо право на льготу по статье 391 НК РФ. Укажите площадь участка и вычет; для организаций этот федеральный вычет не применяется. Повышающие коэффициенты при жилищном строительстве, изменение кадастровой стоимости и ограничение роста налога здесь не учитываются.
Число месяцев определяется по правилам соответствующего налога; учитывайте даты возникновения и прекращения права (для транспорта — регистрации). Льгота применяется только при выполнении её условий. Если льгота действовала часть года или имеет сложные условия, задайте рассчитанное уменьшение вручную. Результат предварительный; итоговые суммы могут отличаться с учетом специальных правил и округления.
