Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов

Makss  
04.04.2012, 12:54
Коллеги, добрый день!

Помогите, пожалуйста. Если кому не сложно, вышлите типовые правила по противодействию легализации и терроризма. Была где-то тема, но уже не могу найти.

djmakss2k2@mail.ru

Заранее спасибо!
@jina (72d58)
04.04.2012, 13:32
.....простите за наглость, и мне, если не затруднит jina53@yandex.ru ...спасибо
chipfromm  
07.04.2012, 23:39
Отправил в личку....
Vasilich  
09.04.2012, 10:40
... добрый день, chipfromm, можно и мне в личку, спасибо смайлик
marly  
09.04.2012, 11:28
пРОСТИТЕ, А МОЖНО И НА МОЙ АДРЕС ОТПАРВИТЬ ПРАВИЛА.
зАРАНЕЕ СПАСИБО!
AndreyTroitsky@yandex.ru
Юрьевна (5c4fa)
23.04.2012, 14:21
Добрый день! отправьте, пожалуйста, мне тоже правила по противодействию легализации и терроризму на эл.адрес olgadid0207@mail.ru
Заранее благодарна.
Даня (a104b)
23.04.2012, 15:52
Добрый день! И мне киньте, пожалуйста, правила по противодействию легализации: da-kas@mail.ru
Заранее благодарю
AlexandRR (81838)
24.04.2012, 00:00
выложите уж тогда для всех на всеобщее обозрение. Че все клянчут то
24.04.2012, 10:25
Добрый день! отправьте, пожалуйста, мне тоже правила по противодействию легализации и терроризму на эл.адрес mr.ivanov@mail.ru
Заранее благодарю.
25.04.2012, 12:26
И мне, плииииииииииииииз!!!!!!!!!!, на эл. адрес fs811@bk.ru
Zida1  
25.04.2012, 16:07
И мне, пожалуйста, скиньте: zida1@mail.ru.
Спасибо!
evgenyz  
23.09.2012, 13:58
Я тоже присоединяюсь к просьбе, пожалуйста скинте на: felbnjh@yandex.ru
Заранее спасибо!
Микс  
25.09.2012, 18:13
И мне, пожалуйста пришлите тоже!
Александр  d225  
25.09.2012, 19:24
А мне не присылайте.
25.09.2012, 19:47
[www.audit-it.ru]

С уважением, Людмила
mos-audit  
25.09.2012, 19:49
В статье 5 Закона № 115-ФЗ обозначены организации, которые обязаны разработать правила внутреннего контроля. К таким организациям относятся:
кредитные организации;
профессиональные участники рынка ценных бумаг;
страховые организации и лизинговые компании;
организации федеральной почтовой связи;
ломбарды;
организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;
организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;
организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
операторы по приему платежей;
коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;
кредитные потребительские кооперативы;
микрофинансовые организации.

А аудиторские где?
avatar 25.09.2012, 21:23
Минфин подводит под:

Статья 7.1. Права и обязанности иных лиц

1. Требования в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации, установленные подпунктом 1 пункта 1, пунктами 2 и 4 статьи 7 настоящего Федерального закона, распространяются на адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
сделки с недвижимым имуществом;
управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.
2. При наличии у адвоката, нотариуса, лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 настоящей статьи, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.
Адвокат и нотариус вправе передать такую информацию как самостоятельно, так и через соответственно адвокатскую и нотариальную палаты при наличии у этих палат соглашения о взаимодействии с уполномоченным органом.

"Я не волшебник, я только учусь" (с) Е. Шварц
26.09.2012, 08:36
Ученик волшебника
Минфин подводит под:

Статья 7.1. Права и обязанности иных лиц

1. Требования в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации, установленные подпунктом 1 пункта 1, пунктами 2 и 4 статьи 7 настоящего Федерального закона, распространяются на адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
сделки с недвижимым имуществом;
управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.
2. При наличии у адвоката, нотариуса, лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в пункте 1 настоящей статьи, осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.
Адвокат и нотариус вправе передать такую информацию как самостоятельно, так и через соответственно адвокатскую и нотариальную палаты при наличии у этих палат соглашения о взаимодействии с уполномоченным органом.
Позвольте, но аудитор не готовит и не осуществляет от имени или по поручению своего клиента никаких сделок клиента с денежными средствами или иным имуществом ?...
Ладно, аудиторов (их не случайно сравнивают с проституткой), но никак не могу понять, как росфинмониторинг хочет заставить "стучать" адвокатов - ведь это вообще прямое нарушение адвокатской этики?
avatar 26.09.2012, 11:20
Игорь Владимирович Королёв
Позвольте, но аудитор не готовит и не осуществляет от имени или по поручению своего клиента никаких сделок клиента с денежными средствами или иным имуществом ?...
Ладно, аудиторов (их не случайно сравнивают с проституткой), но никак не могу понять, как росфинмониторинг хочет заставить "стучать" адвокатов - ведь это вообще прямое нарушение адвокатской этики?

Ну адвокатам проще, там дальше оговорка есть, про сведения составляющие адвокатскую тайну.

А об аудиторах ФАТХ

но Минфин, активно интерпретирует законодательство [www1.minfin.ru]

Например [www1.minfin.ru] [www1.minfin.ru]

Хотя в Руководстве по основанному на оценке риска подходу для бухгалтеров (ФАТФ - FATF – GAFI) [www1.minfin.ru]


13. Если бухгалтеры являются объектом обязательств по соблюдению профессиональной тайны или профессиональной привилегии, предоставленной в силу закона (аналогичной по характеру привилегии профессиональных юристов), от них не требуется сообщать об их подозрениях, если соответствующая информация была получена при обстоятельствах, когда она являлась объектом профессиональной тайны или профессиональной привилегии, предоставленной в силу законов данной страны. Профессиональная тайна/ профессиональная привилегия, предоставленная в силу закона, не является тем же, что и конфиденциальность клиента.

"Я не волшебник, я только учусь" (с) Е. Шварц
27.09.2012, 20:42
огромное спасибо за чрезвычайно интересные ссылки... всё, повидимому, в Минифине идет к евростандарту.
18.12.2012, 12:22
Добрый день!
Вы не могли бы поделиться правилами по противодействию легализации и скинуть их мне на почту ivanovivan11@yandex.ru ?
Заранее спасибо!
Иван.
Александр  d225  
18.12.2012, 12:45
Ознакомиться с Правилами можно следующим образом.
Распечатываете закон № 115-ФЗ и внимательно, с маркерами изучаете
каждую норму.
avatar 18.12.2012, 13:10
student_2012
Добрый день!
Вы не могли бы поделиться правилами по противодействию легализации и скинуть их мне на почту ivanovivan11@yandex.ru ?
Заранее спасибо!
Иван.

Нужны именно правила или рабдоки?
18.12.2012, 14:16
именно правила по легализации в УК
Анна  3fe7  
26.09.2013, 19:54
Добрый вечер! 
Большая просьба и мне скинуть правила на почту Striks1@yandex.ru
Заранее спасибо! 
Анна.
Только зарегистрированные пользователи могут писать в этот форум.