Добрый день, уважаемые форумчане. Кто сталкивался с заполнением декларации усно за 2021 год в 1с бух 3.0 и Юл. налогоплательщик или СБИС с убытками , но с сверхлимитом свыше 150 млн. руб., но менее 200?
Если в 1 квартале есть налоговая база 1600000 руб. и просчитан налог 15% и он есть, предположим 240000 руб.
А вот далее в 1 полугодие на стыке мая и июня доход УСНО превысил уже 150 млн руб., стал 165 млн. руб., но расходы намного больше нарастающим итогом, т.е. убыток, налоговая база 0 руб. И далее доход нарастает, но не достигает 200 млн. руб., а расходы всегда больше, т.е. сплошной налоговый убыток и база для налога 20% равна 0.
При заполнении налоговой декларации согласно всем формулам, прописанным за 2021, 1С БУХ.3.0 сама ставит в разделе 2.2 ставку в строке 201 код признака ставки усно 2, или 20% , а далее рисует такие минусы по налогам за полугодие по строке 271, что вызывает удивление, что ФНС не учла , что такое может быть в природе, убыток при превышении доходов в 150 млн при устойчивом убытке.
Такую же тенденцию наблюдаем, когда вручную заполняем в СБИСЕ и ЮЛ Налогоплательщик. Кто сталкивался с таким казусом или недоработкой? Налоговую ставку по строке 260 ставим 15%, последующие 261,262,263 -ставка 20% , это логично.
По строкам 251,252,253 суммы убытка приличные по 20 млн. каждая строка, следовательно налоговая база равна 0.Но программы упорно считают в разделе 1.2, по строке 020-сумму уплаты налога за 1 квартал , это верно 240000 руб, но затем начинается хаос за 1 полугодие , по строке 050, посчитав что-то, программа уменьшает сумму авансового платежа более ,чем начислен аванс за 1 квартал , т.е берет опять базу 1600000, но умножает ее на 20% , и получается сумма платежа к уменьшению ,но НЕ 240000 руб, а больше-320000 руб.??
Что это такое??, но потом за 9 месяцев ставит налог к уплате при убытках, но хитро, -320000+240000=+80000 к уплате, арифметику посчитала так, что вышли на 0 по строке 100, а минимальный налог по строке 120 посчитала верно. Но такую декларацию заворачивает СБИС при проверке контрольных соотношений , ругается, что в разделе 2.2 по строке 271 сумма 80000 руб с минусом!! Такого еще не было ни разу! Что- то не доработано, как правильно должно быть, может не указывать код признака в строке раздела 2.2. ставку 20? Если 15% , то получается все хорошо, но в строках оставим 260-15%,261,262,263-20%, тогда все вроде верно. Программа тогда уменьшает по строке 050 сумму за 1 квартал в размере 240000 и все идеально 0 руб, начислен ук уплате минимальный налог. Посоветуйте, пожалуйста, что делать, как правильно должно быть? Может все сумбурно описала, но время жмет, могу просто в столбик цифры написать.