Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Спецрежимы: УСН, ЕНВД, ЕСХН

Обсуждаем:

Переход с УСН на ОСНО. Перевыставлять ли документы с начала квартала?

01.10.2020, 11:23
Добрый день, коллеги!
Мы в августе потеряли право на применение УСН (перебрали с выручкой).
Соответственно, с 01.07.2020 мы на ОСНО (по закону).
Вопрос: что нам делать с документами для покупателей и НДС-ом с них?
У меня три варианта:
1) перевыставить документы с 01.07.2020 и включить НДС в стоимость (без увеличения суммы документа);
2) перевыставить документы с 01.07.2020 и сделать НДС сверху (увеличить сумму документа на НДС документа);
3) документы не перевыставлять, просто начислить 30.09.2020 НДС со всей реализации.
Что делать? ))
Кирилл  a8ac  
01.10.2020, 18:09
Дмитрий Симанов
2) перевыставить документы с 01.07.2020 и сделать НДС сверху (увеличить сумму документа на НДС документа);
это наиболее безопасный с налоговой точки зрения вариант.

Дмитрий Симанов
3) документы не перевыставлять, просто начислить 30.09.2020 НДС со всей реализации.
тогда возможен штраф по ст. 120 НК РФ за отсутствие счетов-фактур
Nad.K  
02.10.2020, 01:24

это наиболее безопасный с налоговой точки зрения вариант.
Это наиболее наглый вариант по отношению к покупателям. Я бы на их месте отказалась платить. А вы?

Суд автор темы проиграет. Покупатели не виноваты в том, что поставщик слетел с УСН. Они уплатили оговоренную в договоре сумму. А остальное проблемы поставщика
Кирилл  a8ac  
02.10.2020, 19:51
Nad.K
Это наиболее наглый вариант по отношению к покупателям. Я бы на их месте отказалась платить. А вы?
где я написал про истребование данных сумм с покупателей? ничто не мешает заплатить данный НДС самостоятельно и списать как невозможную ко взысканию дебиторку.

еще раз, читаем что я написал

Кирилл
это наиболее безопасный с налоговой точки зрения вариант.
Nad.K  
05.10.2020, 11:36

самостоятельно и списать как невозможную ко взысканию дебиторку.
А на каком основании списывать как невозможную к взысканию? А в сверке по расчетам тоже не показывать, да? Тихой сапой нарисовать в учете задолженность, которой не существует?
Единственный правильный вариант, если нельзя перевыставить документы с включенным в стоимость договора НДС, это начислить налог сверху. Что и делают в таких случаях. А не рисуют мифические долги.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
       **   ******   ********  ********  **    ** 
       **  **    **  **        **        **   **  
       **  **        **        **        **  **   
       **  **        ******    ******    *****    
 **    **  **        **        **        **  **   
 **    **  **    **  **        **        **   **  
  ******    ******   ********  ********  **    ** 
Сообщение: