svkaz (2e0c5)
|
|
Кирилл a8ac
|
Сообщений: 4 824 |
есть третий вариант, если не боитесь споров с налоговиками. можно применить льготу по НДФЛ по п. 10 ст. 217 НК РФ. тогда вообще править отчетность и ничего доначислять не надо. но налоговики против данной льготы у плательщиков УСН. однако судьи на стороне налогоплательщиков, поэтому риски минимальны.svkaz
Добрый день.
ООО на УСН Доходы минус расходы.
В апреле 2019 года были оказаны стоматологические услуги сотруднику.
Сумма 137000 руб. Договор заключен с ООО с указанием ФИО сотрудника.
Договор и Акт для отражения в учете получен только сейчас, поэтому НДФЛ с суммы не был удержан и перечислен в бюджет своевременно. Не было информации.
Отчетность за 2019 год (6-НДФЛ и 2-НДФЛ) уже сдана, без указания данной суммы.
Как правильно поступить сейчас? Поставить в начисление сумму для удержания НДФЛ в феврале этого года или в прошлом налоговом периоде, и сдать уточненные отчеты?
svkaz (2e0c5)
|
|