Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Спецрежимы: УСН, ЕНВД, ЕСХН

Обсуждаем:

Не выплаченный займ. (списание)

06.12.2019, 16:42
УСН (дох-расх) мы брали займ, но не выплатили, ООО у которой брали займ его списала и сказала тоже списать (не оплачивать) Как правильно это все отразить?
Дт 51      Кт 66.03
Дт 66.03 Кт 91.01
Я так понимаю сумма займа которую мы не вернули это доход, но при формировании КДИР стоит как доход который не облагается налогом, я что-то сделала не так?
Юлия  5345  
07.12.2019, 09:05
займы при УСН  не учитываются ни в доходах, ни в расходах.
Random  
07.12.2019, 11:27
Юлия
займы при УСН  не учитываются ни в доходах, ни в расходах.
Речь идет не о самом займе (при его получении), а о прощении долга.

Облагается еще как: п. 1 ст. 346.15, п. 18 ч. 2 ст. 250.

Мария, Вам на как-то зайти в документ, которым сформирована проводка Дт 66.03 Кт 91.01, и найти, где стоит эта галка.
Вы не указали, в какой программе работаете.
09.12.2019, 13:42
Random, Работаю в 1с 8,3.  Сделала списание займа через корректир. долга, галочку что это доход поставить некуда, Как по другому можно сделать? видимо идет как возврат займа, поэтому не облагается налогом 
09.12.2019, 14:04
Все таки не пойму, Займ который нам простили - это внереализационный доход, но он не облагается налогом при УСН так?
Loi  
09.12.2019, 14:59
Не так. Займ простили - это доход и он облагется УСН.
Random  
09.12.2019, 15:59
Мария, "прощенный" заем облагается налогом.
Как сделать это для УСН, затрудняюсь сказать.
Попробуйте не через корректировку долга, а через обычную операцию, введенную вручную.
GusG (08b87)
11.12.2019, 10:29
Мария, после такого как списали задолженность корректировкой, надо сделать запись в КУДИР (операции-усно-записи кудир), и сделать запись вручную, т.к. через корректировку или через операции введенные вручную действие не отражается в кудир, к сожалению(
12.12.2019, 13:11
GusG, Cпасибо смайлик 
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******   ********        **   ******   **     ** 
 **    **  **              **  **    **  **     ** 
 **        **              **  **        **     ** 
 **        ******          **  **        ********* 
 **        **        **    **  **        **     ** 
 **    **  **        **    **  **    **  **     ** 
  ******   ********   ******    ******   **     ** 
Сообщение: