Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – 1С:Бухгалтерия, ЗиК и др.

Обсуждаем:
Все файлы из этой темы

Имя файла Размер файлов   Написал Дата  
1-НДФЛ.xls 43.5 KB открыть | скачать Эмма 02.01.2008 Читать сообщение
2-НДФЛ.xls 31.5 KB открыть | скачать Эмма 02.01.2008 Читать сообщение

Что-то непонятное с НДФЛ в ЗиК.

Эмма  
02.01.2008, 19:39
1С ЗиК 7.70.025, 275 релиз. Решила проверить 2-НДФЛ. Сформировала реестр сведний о доходах за 2007 год, и тут "приятная неожиданность": сумма исчисленного налога меньше удержанного. Начислено и выплачено все правильно. Но почему-то у ряда сотрудников (уволенных) имеется задолженность по налогу на доходы. Это можно увидеть, только формируя 2-НДФЛ или 1-НДФЛ. Что мне можно сделать в данной ситуации? Неужели менять период расчета з/п до начала года и все перепроводить? И почему такая ситуация могла возникнуть? В ведомости и в своде по з/п все верно. Я даже сперва подумала, что это еще Новый Год действует. смайлик
Random  
02.01.2008, 20:28
Непонятно - так как правильно-то?
Реально НДФЛ лишний удержали?
Или все нормально, но удержанный налог почему-то "съехал"?
Проверьте по всем проблемным сотрудникам по ведомостям (которые на бумаге), сколько на самом деле было удержано.

ЗЫ

Это можно увидеть, только формируя 2-НДФЛ или 1-НДФЛ.
А разве Вы при окончательном расчете с увольняющимся не выдаете ему 2-НДФЛ?
Даже если типа он не просит - советую распечатывать, именно для того чтобы не было таких ситуаций.
Эмма  
02.01.2008, 20:33
Рэндом, спасибо за отклик. Все у меня правильно начислено и удержано в течение года. Я даже расчетные листки просмотрела по сотрудникам, все хорошо. Но почему 2-НДФЛ съехала, не понимаю. Причем, лишь у уволенных. У тех, кто работает, все хорошо.
ЗЫ: Мои работнички и за трудовыми книжками не всегда приходят...
Random  
02.01.2008, 20:38

ЗЫ: Мои работнички и за трудовыми книжками не всегда приходят...
Так Вы не для них 2-НДФЛ распечатывайте, а для себя любимой.
Чтобы сюрпризы не под новый год вылезали.

Давайте цифры по конкретному сотруднику. Из 1-НДФЛ и из расчетных ведомостей.
Месяц Доход Вычет НДФЛ_начисленный НДФЛ_удержанный НДФЛ-из расчетной ведомости.
Эмма  
02.01.2008, 20:49
Ой, Вы как Спасательная лодка для утопающего!

Наименование показателя Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Итого
2000 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 5000,00 5000,00 5000,00 9312,62 45312,62

Это налоговая карточка (самый простой пример).
Долг возник в сентябре и октябре (в октябре уволен).


Расчетный листок за Сентябрь 2007 г.

Сотрудник: Архипов Игорь Леонидович Подразделение: Техническое
Табельный номер: 2 Должность: Разнорабочий

Вид Дни Часы Период Сумма Вид Период Сумма
1. Начислено 2. Удержано
Оплата по окладу 20,00 160,00 Сен 07 5 000,00 5 000,00 НДФЛ Сен 07 650,00 650,00
Всего начислено 5 000,00 5 000,00 Всего удержано 650,00 650,00
3. Доходы в неденежной форме 4. Выплачено
Выплата аванса (вед.№000039 от 27.09.07) Сен 07 1 000,00 1 000,00
(вед.№000040 от 15.10.07) Сен 07 3 350,00 3 350,00
Всего доходов в неденежной форме 0,00 0,00 Всего выплачено 4 350,00 4 350,00
Долг за предприятием на начало месяца 0,00 0,00 Долг за предприятием на конец месяца 0,00 0,00







Налоговые вычеты, за исключением стандартных Код
Код
Код
Код
Код
Общая сумма доходов за минусом вычетов За месяц 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 3500,00 5000,00 5000,00 5000,00 9312,62
С начала года 3500,00 7000,00 10500,00 14000,00 17500,00 21000,00 26000,00 31000,00 36000,00 45312,62 45312,62
За месяц (101)
Стандартные За месяц (102)
налоговые вычеты За месяц (106)
(статья 218 За месяц (107)
Налогового кодекса За месяц (103)
Российской За месяц (104)
Федерации) За месяц (105)
Общая сумма с начала года
Имущественные За месяц (311)
налоговые вычеты За месяц (312)
"(пп.2 п.1 ст. 220
НК РФ)" Общая сумма с начала года
Налоговая база (с начала года) 3500,00 7000,00 10500,00 14000,00 17500,00 21000,00 26000,00 31000,00 36000,00 45312,62 45312,62
Налог исчисленный 455,00 910,00 1365,00 1820,00 2275,00 2730,00 3380,00 4030,00 4680,00 5891,00 5891,00
Налог удержанный 455,00 910,00 1365,00 1820,00 2275,00 2730,00 3380,00 4030,00 4030,00 4030,00 4030,00
Долг по налогу за налогоплательщиком 650,00 1861,00 1861,00
Эмма  
02.01.2008, 20:54
Ой, вообще ерунда скопировалась. Видно очень большой объем данных. Но видно, что за сентябрь по р/листку все хорошо, а в налоговой корточке возникает долг по налогу.
Эмма  
02.01.2008, 20:59
А вот р/л за октябрь:

Расчетный листок за Октябрь 2007 г.

Сотрудник: Архипов Игорь Леонидович Подразделение: Техническое
Табельный номер: 2 Должность: Разнорабочий



Вид Дни Часы Период Сумма Вид Период Сумма
1. Начислено 2. Удержано
Оплата по окладу 21,00 168,00 1-29 Окт 07 4 565,22 4 565,22 НДФЛ Окт 07 1 211,00 1 211,00
Компенсация отпуска при увольнении 28,00 0,00 29 Окт 07 4 747,40 4 747,40
Всего начислено 9 312,62 9 312,62 Всего удержано 1 211,00 1 211,00
3. Доходы в неденежной форме 4. Выплачено
(вед.№000048 от 29.10.07) Окт 07 8 101,62 8 101,62
Всего доходов в неденежной форме 0,00 0,00 Всего выплачено 8 101,62 8 101,62
Долг за предприятием на начало месяца 0,00 0,00 Долг за предприятием на конец месяца 0,00 0,00

А в справке висит долг за сентябрь-октябрь: 650 + 1211 = 1861 руб.
Эмма  
02.01.2008, 21:15
Ой, у меня и по второй фирме тоже самое. В прошлом году все было хорошо, а в этом что-то непонятное....
Random  
02.01.2008, 21:16
Эмма, выведите на печать 1-НДФЛ и 2-НДФЛ, сохраните в ексель и вышлите мне в почту.
Цифры с экрана плохо воспринимаются.
Завтра с утра гляну, пока голова трезвая будет бе!D
Эмма  
02.01.2008, 21:33
Очень стыдно, но у меня не получается прикрепить файлы и отправить Вам через Аудит!
Эмма  
02.01.2008, 21:42
Вот так может?
Исправлений: 1; последнее - в 02.01.2008, 21:50.
Вложения:
открыть | скачать - 1-НДФЛ.xls (43.5 KB)
открыть | скачать - 2-НДФЛ.xls (31.5 KB)
Random  
03.01.2008, 13:09
Да вроде все нормально по этому кадру. По крайней мере денег выплачено сколько нужно.
Видимо, Вы перед закрытием месяца зачем-то открывали документ Выплата зарплаты.
И записи НДФЛ_удержанный стали нерассчитанными.

1. Зайдите в журнал расчетов и убедитесь, что это действительно так (соответствующие записи - пустые).
2. На будущее - всегда обращайте внимание на сообщения при закрытии месяца. Прога наверняка ругалась, а Вы ее проигнорировали.
3. При увольнении всегда распечатывайте 2-НДФЛ (а еще лучше - и 1-НДФЛ тоже). Чтобы убедиться, что все ровно.

Если с п.1 я не ошибся, все можно аккуратно исправить.
1. Меню - Документы - Исправления - Журнал исправлений.
2. Вводите док Исправление по соответствующему сотруднику.
3. Находите строки НДФЛ_удержанный за сентябрь и октябрь. В колонке Результат там должны быть нули. В колонку Исправление Вы вводите нужные суммы (650 за сентябрь и 1211 за октябрь).
Эмма  
03.01.2008, 15:39
Рэндом, спасибо. У меня действительно по всем сотрудникам в реале все нормально. Проблема будет только со сдачей 2-НДФЛ. Сейчас попробую исправить.
Исправлений: 1; последнее - в 03.01.2008, 16:01.
destiny  
03.01.2008, 16:11
Random, а если без журнала исправлений? если в карточке 1-ндфл вручную исправить НДФЛ удержанный, - отчет по ндфл оттуда данные берет же. Или какие-то последствия могут быть?
Эмма  
03.01.2008, 16:23
Random, все получилось!! Сейчас пройдусь по всем сотрудникам, у кого отклонения. Paldies!! Сил Вам и здоровья на праздники и работу.бе!D

destiny, не советую экспериментировать в ЗиК. Весьма капризная дама. Делайте, как старшие советуют.
Random  
03.01.2008, 16:28
destiny
Random, а если без журнала исправлений? если в карточке 1-ндфл вручную исправить НДФЛ удержанный, - отчет по ндфл оттуда данные берет же. Или какие-то последствия могут быть?
Не советую однозначно.
Некоторые релизы ЗиКи после влезания в 1-НДФЛ начинают глючить.
Т.е. дальше по этому сотруднику что-то может считаться неправильно.
Причем самое веселое случается, если глюк появляется после обновления релиза, когда Вы уже и думать забыли об исправлении, сделанном несколько месяцев назад слушай старших!
Random  
03.01.2008, 16:31
Кстати, для компенсации отпуска при увольнении вроде как принято ставить код 2012, как для отпуска смайлик
Эмма  
03.01.2008, 16:32
А еще можно вопрос? Исправление делать лучше какой датой: сегодняшней или, за сентябрь - 30.09.07? И внизу ставлю галочки:провести исправление задним числом и выполнить перерасчет?

Воистину: кто рано встает, тому Бог дает! Пока все празднуют, я все узнаю. А потом будет целая очередь!подмигнул
Эмма  
03.01.2008, 16:34
Random
Кстати, для компенсации отпуска при увольнении вроде как принято ставить код 2012, как для отпуска смайлик
Точно. А она (ЗиК) автоматически формирует...то есть?! Я что-то опять не так сделала?
Эмма  
03.01.2008, 16:56
Random, еще одна проблемка! Дошла до сотрудницы, уволенной 15.09.07 и, о ужас! У нее ВООБЩЕ не удержан налог на доходы. КАК это исправить? Т.е. сделать расходник к выплате с учетом удержанного НДФЛ? Распишусь за нее сама.
destiny  
03.01.2008, 16:58
проверил карточки своих. Не только компенсация отпуска при увольнении, но и компенсация доп. отпуска(за работу в р-нах кр. Севера) имеет код 2000! Эт чтож такое? Random, помоги. Не пойму, откуда ноги растут. Может, описать эти расчеты и указать код НДФЛ?
Random  
03.01.2008, 17:01
Эмма
Random
Кстати, для компенсации отпуска при увольнении вроде как принято ставить код 2012, как для отпуска смайлик
Точно. А она (ЗиК) автоматически формирует...то есть?! Я что-то опять не так сделала?
Надо зайти в Справочники - Расчет зарплаты - Виды расчетов
Находите там в начислениях Компенсация отпуска при увольнении
Открываете, за закладке Налоговый учет меняете код.
Только сделайте резервную копию перед тем как экспериментировать.
Потому как прога все налоговые карточки перелопатит.
Потом аккуратно проверьте 1-НДФЛ по всем уволенным.
Random  
03.01.2008, 17:03
Ноги растут из тех времен, когда кода 2012 не существовало как класса.
Видимо Ваши базы "заведены" раньше.
Эмма  
03.01.2008, 17:03
Ra-а-аndom, где ВЫ? Вас все хочУт!!!бе!

destiny, даже если Вам 100 лет, все равно ко всем, а особенно к Рэндому, Гене, Толе Лесику нужно обращаться на Вы. Простите за занудство.moody smiley
Random  
03.01.2008, 17:04
Эмма
А еще можно вопрос? Исправление делать лучше какой датой: сегодняшней или, за сентябрь - 30.09.07? И внизу ставлю галочки:провести исправление задним числом и выполнить перерасчет?

Воистину: кто рано встает, тому Бог дает! Пока все празднуют, я все узнаю. А потом будет целая очередь!подмигнул

1. Перед исправлениями сделайте резервную копию.
2. Поэкспериментируйте с датой и галками. Каждый раз проверяйте, что получилось.
Я не так часто делаю исправления, чтобы навскидку помнить, как лучше.
Хотя и бывает смайлик
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **     **  ********  **     ** 
  **  **   ***   ***  **     **  **    **  **     ** 
   ****    **** ****  **     **      **    **     ** 
    **     ** *** **  **     **     **     ********* 
    **     **     **  **     **    **      **     ** 
    **     **     **  **     **    **      **     ** 
    **     **     **   *******     **      **     ** 
Сообщение: