ПБУ 18 в 1С

Полный профан в ПБУ 18, но пытаюсь разобраться
Подскажите пожалуйста, знающие люди!
Программа закрытием месяца делает такую проводку:
Д-т сч.09 К-т сч. 68.4.2
Откуда берет она эти цифры?
Предприятие новое, спросить не у кого. Суммы начислялись.
Судя по тому, что я читаю, это может быть при разной амортизации в НУ и БУ. Но насколько я знаю, разной здесь быть не должно.
1. Где посмотреть-убедиться, есть ли разная амортизация
2. что еще может быть кроме разной амортизации и где это можно увидеть?

Предприятие новое - в смысле У МЕНЯ новое. Вообще - деятельность ведется несколько лет и ПБУ18 вроде ведется со слов предыдущего бухгалтера. Но аудиторам что-то не нравится, просят разъяснить. А я сама разобраться никак пока не могу...

Д-т сч.09 К-т сч. 68.4.2

Ну видимо где-то почему-то она обнаружила ОНА.
Т.е. в НУ получились расходы меньше, чем в БУ, и прога решила, что эта разница "перенесется" на будущее.
Так ли это - надо смотреть в Вашем учете.

1. Где посмотреть-убедиться, есть ли разная амортизация

Сопоставьте аналитику по счетам 01 и Н05.01, 02 и Н05.02.

2. что еще может быть кроме разной амортизации и где это можно увидеть?

Да все что угодно, Вам виднее.
Можете попробовать сделать Анализ состояния налогового учета (кнопка такая).
Хотя если все изначально велось сикось-накось, то не поможет.

В этом случае самый правильный (но трудоемкий) вариант составить в екселе таблицу, в которой постатейно все расходы по БУ сопоставлены с соответствующими расходами в НУ (счета Н01.05, Н07...)

озвучьте субконто 09-го в этой проводке

взялась составлять таблицы, буду спрашивать еще по ходу дела...

субконто "убытки прошлых периодов"
в пояснениях "признание отложенного налогового актива"

дык... стандартная проводка при убытке для НУ...

Если этот убыток был на самом деле

На самом деле убыток.
Т.е. раз в НУ убыток, то такая проводка закономерна при любом раскладе? Или в каких то отдельных случаях?

Вот. Отделила мух от котлет. Есть проводки БУ, есть проводки НУ.
Образовалась небольшая разница. (%-ты по кредиту сверх норматива).
На эту сумму проводка в БУ:
Дт. 91.2 Кт 67.2
В НУ - ничего нет ("Дт Н9" убрала (правильно?)).
Но, кажется, этого не достаточно. При закрытии месяца программа ПНО не считает.
Что надо сделать, чтобы считала?
В предыдущих периодах (до меня) похожий случай, и все программа сама считает. Не пойму - что я не учла?

проследите чтобы ВИД прочих у первого субконто 91.2 был "не принимаемые для целей налогообложения"

С начислением ПНО получилось! Спасибо, Гена!

А вот "Признание ОНА" (Дт09 Кт68.4.2) считает без учета ПНО.
Чего еще ей может не нравиться?

Дт НПР.х есть?