Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Резерв отпусков в 1с 8.3 Бухгалтерия предприятия

Random  
16.02.2023, 13:19
Релиз 3.0.130.22

В одной из мелких фирм решили в 2022 году все-таки создать резерв.
Ну вели целый год, вроде все было в порядке - резерв ежемесячно начислялся, отпускные за счет резерва списывались.

И вот в декабре случились чудеса чудные.
Во-первых, как я понимаю, там по итогам года 2 документа:
Начисление и Инвентаризация.

1. В Инвентаризации дни посчитаны за год правильно, но накопленный прошлый остаток не учтен. 
Вопрос: его надо каждый год потом корректировать, или достаточно сделать это 1 раз, а потом она "подцепит"?
Или может нужно каким-то отдельным доком ввести за 2021 год?

2. Сумму резерва в соответствии с днями и средним заработком 1с посчитала правильно.
Но проводки при этом сделала совершенно безумные. Откуда она взяла эти цифры в доке Инвентаризация - вообще непонятно.

Есть у кого-нить ссылка на вменяемую инструкцию, как это нужно делать?
Инструкции по ЗУП есть. А по БП в основном только как включить резерв - начислить - списать отпуск. Т.е. то, что делалось в течение года. А по закрытию года не нашел.
Исправлений: 1; последнее - в 16.02.2023, 18:53.
Хрю  e284  
16.02.2023, 13:52
Не было забот, так купила баба порося.
Alex  3987  
16.02.2023, 15:31
В интернете уже есть ряд статей по теме, где-то меньше (на ИТС), где-то больше раскрыты нюансы, гляньте.
Отдельный вопрос -- для чего делали документ инвентаризация? Настройки политики формирования были НЕ "по МСФО"? Поскольку инвентаризация нужна только если резерв начисляется процентом.
Из тех проблем, с которыми столкнулись мы -- резерв, сформированный на 31.01.2023, в ряде случаев некорректно учитывает входящие остатки на 01.01.2023, что, в свою очередь, приводит к некорректному расчету расходов за период январь.
Как выяснилось, в новом документе графа "накоплено" по какой-то причине заполняется не уже имеющимися данными об остатках на 31 декабря 2022 года, а рассчитывается с нуля, причем ошибочно учитывает отпуска, взятые работниками в январе 2023 года! И резерв на начало периода расчета оказывается заниженным, что приводит к ошибочному завышению расходов по резерву. Пока разбираемся с этим моментом.
avatar 16.02.2023, 16:23
предчувствую очередную волну "ну ведь 1 с так делает, а вы всего лишь аудитор"
Random  
16.02.2023, 16:45
Alex
В интернете уже есть ряд статей по теме, где-то меньше (на ИТС), где-то больше раскрыты нюансы, гляньте.
Так вот то, что получилось найти, не дало ответа на вопрос. Иначе зачем бы его здесь задавать?

Alex
Отдельный вопрос -- для чего делали документ инвентаризация? Настройки политики формирования были НЕ "по МСФО"? Поскольку инвентаризация нужна только если резерв начисляется процентом.
Где эти настройки в БП?
Извините, не вижу.
В ЗУП есть, но речь именно о БП.

Без инвентаризации проблемы:
1. Сумма "неиспользованного" отпуска (S) по сотрудникам начисляется при формировании резерва за декабрь, она там видна на закладке Расчет обязательств и резервов.
Но там учитывается только разница накопленных/использованных дней за текущий год, не учитывается "входной остаток". Дни я вижу только в Инвентаризации, только там их можно поменять.

2. Проводки при этом мне непонятны. По идее итоговое сальдо по 96.01.1 должно быть равно S, в сальдо по 96.01.2 - взносам с S.
Но почему-то сальдо меньше.
Alex  3987  
16.02.2023, 17:00
Random, прошу прощения, невнимательно исходный пост прочитал, речь про БП, а не ЗУП.
Мои комментарии неактуальны.
Random  
16.02.2023, 17:08
В любом случае спасибо.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********  ********  **      **  ********   **      ** 
 **        **        **  **  **  **     **  **  **  ** 
 **        **        **  **  **  **     **  **  **  ** 
 ******    ******    **  **  **  **     **  **  **  ** 
 **        **        **  **  **  **     **  **  **  ** 
 **        **        **  **  **  **     **  **  **  ** 
 ********  ********   ***  ***   ********    ***  ***  
Сообщение: