1с 8.3 Бухгалтерия предприятия.
Конкретный релиз наверно не важен
В принципе вопрос, как отражать аренду у физлиц "по-старому", рассматривался.
Меня интересует такой момент.
Пару лет назад появилась возможность оформлять договора ГПХ с физлицами.
Т.е. не нужно заводить 1 человека 2 раза (как физлицо и как контрагента), все делается в разделе Зарплата, НДФЛ начисляется и удерживается как положено - в общем, все хорошо.
Но договора аренды (или, кстати, проценты по займу) технически отличаются от договоров на работы/услуги тем, что суммы не облагаются страховыми взносами.
А в 1с в договоре ГПХ есть только 1 опция - начислять или не начислять взносы в ФСС.
Никто не знает, можно ли как-то выкрутиться и приспособить этот документ к аренде?
PS По НДФЛ вроде проблем нет и "старым", многократно описанным способом все делать.
Геморрой начинается в случае с УСН - там надо не только регистры по НДФЛ ручками заполнить, но и регистры по УСН.
Боюсь что документ ГПХ трогает определенные зарплатные регистры, данные из него потом используются для соответствующей отчетности, и поэтому не подойдет для аренды.
Совсем по-старому:
1. Заводим арендодателя Иванова 2 раза: как физлицо и как контрагента.
2. Документом Поступление услуг начисляем арендную плату (можно на счет 76). Расчеты с Ивановым/контрагентом.
3. Ручной операцией удерживаем НДФЛ:
Д76 - К68.
4. В разделе Операцией учета НДФЛ с Иванова/фл. Внимательно заполняем все закладки. Закладку Перечислено можно не заполнять - если все остальное правильно, при перечислении НДФЛ все заполнится нормально. Но при УСН в выписке по НДФЛ нужно вручную корректировать регистры по УСН.
5. Платежку на перечисление аренды делаем на Иванова/фл (Перечисление сотруднику по договору подряда), но при проведении выписки меняем на Оплата поставщику и Иванова/к.
Примерно так (насколько помню).
Более новый вариант:
Живьем не пробовал, но наверно возможно после появления счета 76.10 - у него аналитика Работники организаций (т.е. физлица).
1. Обходимся одним Ивановым/фл.
2. Начисление делаем ручной операцией на счет 76.10. Аккуратно следим за регистрами по УСН.
3. НДФЛ удерживаем тоже операцией, но со счета 76.10.
4. так же
5. В выписке оставляем Перечисление сотруднику по договору подряда.
Ну а хотелось бы автоматизировать начисление через Договор ГПХ. Причем разработчикам 1с это сделать вроде не очень трудно: достаточно добавить галку облагать/не облагать страховыми взносами в договоре.
Чтобы точно сказать надо на тестовой базе пробовать. Предварительно - скорее всего начисления по ГПХ пойдут в каких-нибудь отчетах типа 6-НДФЛ как выплаты с соответствующим кодом, в отчетности по страховым взносам не помню, выделяются договоры или нет. Получится, чтобы этого избежать тоже надо будет выдумывать варианты. Поэтому лучше по старому.
Asd-78, там проблема №1 - страховые взносы.
Они будут начислены (даже если указать в виде дохода, что не облагается).
А редактировать проводки документ Начисление зарплаты не позволяет. Совсем.
Ну и соответственно РСВ поползет.
Уже проверял.