Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Аренда у физлиц в 1с 8.3

Random  
21.03.2022, 17:24
1с 8.3 Бухгалтерия предприятия.
Конкретный релиз наверно не важен

В принципе вопрос, как отражать аренду у физлиц "по-старому", рассматривался.
Меня интересует такой момент.

Пару лет назад появилась возможность оформлять договора ГПХ с физлицами.
Т.е. не нужно заводить 1 человека 2 раза (как физлицо и как контрагента), все делается в разделе Зарплата, НДФЛ начисляется и удерживается как положено - в общем, все хорошо.

Но договора аренды (или, кстати, проценты по займу) технически отличаются от договоров на работы/услуги тем, что суммы не облагаются страховыми взносами.
А в 1с в договоре ГПХ есть только 1 опция - начислять или не начислять взносы в ФСС.

Никто не знает, можно ли как-то выкрутиться и приспособить этот документ к аренде?

PS По НДФЛ вроде проблем нет и "старым", многократно описанным способом все делать.
Геморрой начинается в случае с УСН - там надо не только регистры по НДФЛ ручками заполнить, но и регистры по УСН.
Asd-78  
21.03.2022, 19:45
А можно уточнить, отражать "по-старому" это как?

Боюсь что документ ГПХ трогает определенные зарплатные регистры, данные из него потом используются для соответствующей отчетности, и поэтому не подойдет для аренды. 
Random  
21.03.2022, 20:32
Совсем по-старому:
1. Заводим арендодателя Иванова 2 раза: как физлицо и как контрагента.

2. Документом Поступление услуг начисляем арендную плату (можно на счет 76). Расчеты с Ивановым/контрагентом.

3. Ручной операцией удерживаем НДФЛ:
Д76 - К68.

4. В разделе Операцией учета НДФЛ с Иванова/фл. Внимательно заполняем все закладки. Закладку Перечислено можно не заполнять - если все остальное правильно, при перечислении НДФЛ все заполнится нормально. Но при УСН в выписке по НДФЛ нужно вручную корректировать регистры по УСН.

5. Платежку на перечисление аренды делаем на Иванова/фл (Перечисление сотруднику по договору подряда), но при проведении выписки меняем на Оплата поставщику и Иванова/к.

Примерно так (насколько помню).

Более новый вариант:
Живьем не пробовал, но наверно возможно после появления счета 76.10 - у него аналитика Работники организаций (т.е. физлица).

1. Обходимся одним Ивановым/фл.
2. Начисление делаем ручной операцией на счет 76.10. Аккуратно следим за регистрами по УСН.
3. НДФЛ удерживаем тоже операцией, но со счета 76.10.
4. так же
5. В выписке оставляем Перечисление сотруднику по договору подряда.

Ну а хотелось бы автоматизировать начисление через Договор ГПХ.
Причем разработчикам 1с это сделать вроде не очень трудно: достаточно добавить галку облагать/не облагать страховыми взносами в договоре.
Asd-78  
21.03.2022, 21:03
Чтобы точно сказать надо на тестовой базе пробовать. Предварительно - скорее всего начисления по ГПХ пойдут в каких-нибудь отчетах типа 6-НДФЛ как выплаты с соответствующим кодом, в отчетности по страховым взносам не помню, выделяются договоры или нет. Получится, чтобы этого избежать тоже надо будет выдумывать варианты. Поэтому лучше по старому. 
Random  
21.03.2022, 22:42
Asd-78, там проблема №1 - страховые взносы.
Они будут начислены (даже если указать в виде дохода, что не облагается).
А редактировать проводки документ Начисление зарплаты не позволяет. Совсем.
Ну и соответственно РСВ поползет.
Уже проверял.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **      **   ******    **    **  **      **  ******** 
 **  **  **  **    **   ***   **  **  **  **  **       
 **  **  **  **         ****  **  **  **  **  **       
 **  **  **  **   ****  ** ** **  **  **  **  ******   
 **  **  **  **    **   **  ****  **  **  **  **       
 **  **  **  **    **   **   ***  **  **  **  **       
  ***  ***    ******    **    **   ***  ***   **       
Сообщение: