Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Восстановление НДС при ликвидации поставщика

L.O.  
25.01.2022, 10:15
Здравствуйте!
Очень нужна ваша помощь в следующем вопросе:
в 2018 г. был поставщик, мы оплатили аванс 157 500 р, он предоставил счф на аванс на 24 025 р, мы взяли его в зачет. Но товар так и не отгрузил и пропал, и так и висела эта сумма на 76ВА.
Сейчас его ИФНС исключила из реестра, в 4 квартале создала документ Восстановление НДС.  Операция попадает в книгу покупок в сумме ндс 24 025 р и в книгу продаж 48 050 р. ОСВ по 76ВА закрывается в ноль.
При загрузке в СБИС проверка выдает ошибку в книге покупок, нет поставщика в базе контрагентов.
Как должно быть правильно в данном случае?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.102.11) 
avatar 28.01.2022, 00:33
У нас была аналогия и чтобы отчетность сдать пришлось договариваться со знакомым и ему проводить якобы продажу. Иначе ошибку эту не убрать и в налоговой не хотят смотреть вариант о продаже. Нет же доказательства.
L.O.  
30.01.2022, 15:48
Я удалила принудительно из книги покупок эту сумму, а в книге продаж оставила с кодом 21. При этом отчет при проверке не ругается, НДС восстановлен, но не знаю насколько это верно...76 ВА в свернутом сальдо закрылся, а если развернуть, то не очень красиво...
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   ********   *******   **     **  **    ** 
 **     **  **        **     **  **     **  ***   ** 
 **     **  **        **         **     **  ****  ** 
 ********   ******    ********   **     **  ** ** ** 
 **     **  **        **     **   **   **   **  **** 
 **     **  **        **     **    ** **    **   *** 
 ********   **         *******      ***     **    ** 
Сообщение: