Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
нет проводки.Random
Что Вы имеете в виду под "В ЗУпе начислен налог, а в БП нет."?
При выгрузке в БП нет проводки Д70 - К68.01 58 р.?
Там все начислено полностью
Посмотрите в том периоде, когда были начислены отпускные в 2019.
Возможно, эта проводка там уже есть.
в 2-НДФЛ за 2019 год доход начислен полностью, налог исчислен=удержан=уплачен. Т.е. доход по сотруднику 191 726,00 в БП за год.
И посмотрите. что у Вас в 2-НДФЛ по этому сотруднику - что там вообще с этими отпускными?
В ЗУП в налоговом регистре за 2019 г. по НДФЛ в доходе стоит сумма -447 руб. Общая сумма дохода за год = 191 278,00
Соответственно, в ЗУП в 2020 г. - сумма в налоговом регистре теперь с плюсом 447 руб. (при полной выплате 06.04.20).
Т.е. в проводке Д70 - К68 в 2019 году эта сумма (58 р.) сидит?
Там все начислено полностью
Тогда почему Вы хотите, чтобы она еще раз сейчас появилась?
Ну вообще так вроде не должно быть.
в 2-НДФЛ за 2019 год доход начислен полностью, налог исчислен=удержан=уплачен. Т.е. доход по сотруднику 191 726,00 в БП за год.
В ЗУП в налоговом регистре за 2019 г. по НДФЛ в доходе стоит сумма -447 руб. Общая сумма дохода за год = 191 278,00
Соответственно, в ЗУП в 2020 г. - сумма в налоговом регистре теперь с плюсом 447 руб. (при полной выплате 06.04.20).
Что значит доход по сотруднику в БП?
Т.е. доход по сотруднику 191 726,00 в БП за год.
Кр 70 в оборотке?
Или доход в налоговом регистре?
Вы посмотрите, какая сумма дохода стоит в 2-НДФЛ за 2019.
Там стоит доход полный, т.е. ничего там не минусовали, как будто все полностью было выплачено сотруднику.
Вы посмотрите, какая сумма дохода стоит в 2-НДФЛ за 2019.
БП - это бухгалтерия предприятия)
Получается доход по оборотке за 2019 год 191 726,00 рублей, а в налоговом регистре (который в ЗУП) на 447 руб меньше.
Поскольку отпуск считается доходом в день выплаты, то ЗУП мне эти 447 рублей ставит в апрель и хочет с него налог.
Да
Т.е. в проводке Д70 - К68 в 2019 году эта сумма (58 р.) сидит?
Честно сказать, я и не хочу))) но не знаю как выйти из этой ситуации. Данные ЗУП расходятся с бухгалтерией.
Тогда почему Вы хотите, чтобы она еще раз сейчас появилась?
С чего Вы это взяли?
Данные ЗУП расходятся с бухгалтерией.
В бухгалтерии есть проводки, но нет налогового регистра.
Проводки, как мы с Вами сейчас выяснили, правильные.
Задолженность перед бюджетом в сумме 58 р. сидит в Кр 68.01.
В ЗУПе проводок нет, есть регистры. По регистрам НДФЛ удерживается на дату перечисления дохода, т.е. сейчас.
А вот то, что в 2-НДФЛ показана в доходах вся сумма, и показано, что НДФЛ удержан и перечислен - вот это неправильно, и может вылезти при заполнении 2-НДФЛ за этот год (попробуйте сформировать, скорее всего эти 447 р. там опять появятся).
Вот я бы (если время позволяет) проверил, по какой причине не доплатили эти 447 р. А может, на самом деле все выплачено, а потом криво в регистр в ЗУПе легло?
причина не известна, возможно, ошибся бухгалтер просто. Тут много таких хвостов.
Вот я бы (если время позволяет) проверил, по какой причине не доплатили эти 447 р. А может, на самом деле все выплачено, а потом криво в регистр в ЗУПе легло?
Долг по отпуску и в бухгалтерии висел и в зупе. По банку тоже проверила сумму выплаты.
ну вот сравнив эти две базы, и закрыли по нему хвост. Только хвост оказался отпуском по несчастью) По 70 счету все закрылось. Но вылез этот НДФЛ в зупе. Он в зупе сейчас висит как исчисленный, но не удержанный.
Как я понимаю, в БП у Вас 70 счет ведется в разрезе сотрудников, так что можно просто сравнить остатки по 70 в БП и задолженность по расчетным листкам в ЗУПе.
надеюсь)
Которую, скорее всего, никто не заметит.
Спасибо Вам огромное за участие!!!