Как быть при расхождении данных по бух.учету и налоговому учету для налога на прибыль?

Здравствуйте! У меня такая ситуация. в январе 13 г. был оформлен прокат инвентаря клиенту на срок 50 дней. Клиент заплатил деньги в кассу. В феврале 13 г. клиент вернул инвентарь. а мы ему деньги за неиспользованный срок (за использованный срок - естественно, наш доход уже). Теперь по бух.учету выручка больше в начислении, чем по налоговому учету (там уже за минусом суммы возврата денег клиенту). Как считать налог на прибыль? что писать в декларацию? Какие документы прилагать к декларации по налогу на прибыль в ИФНС, раз такое расхождение? Ведь выручка по декларации НДС не пойдет с тем, что по налогу на прибыль?