Как проверить и выявить ошибку?

А теперь и учредитель проверяет деятельность нашего предприятия и по отчетам говорит, что ошибка

Задолженность перед поставщиками на 01/10/2006 150000,00
Задолженность перед поставщиками на 01/11/2006 110000,00


Задолженность покупателей на 01/11/2006г 195000,00

Остатки на 01/11/2006г.: Товар в закупочных ценах 35746
Расч/счет 115606
Касса 156
Деньги в пути 6000
Итого: 157508
Деньги предприятия - 242508= рублей
К 242508 рублям он прибавляет прибыль декабря 43450= и у него получается 285958=руб.
А у меня получается остатки на счетах+ остатки товара на складе + задолженность покупателей минус задолженность перед поставщиками= 236000= И в чем я не права, может действительно ошибаюсь, но все уже проверила а понять не могу?

Задачу не можете решить?

нет не могу

нет просто бухгалтер

Что рассчитывает Ваш шеф и что рассчитываете Вы?
Простите, но и Вы, и он рассчитываете неких шарообразнх коней в вакууме.

К 242508 рублям он прибавляет прибыль декабря 43450= и у него получается 285958=руб.

И что означает данный показатель? Он означает, что если к прибыли декабря добавить деньги предприятия получися число 285958.

А у меня получается остатки на счетах+ остатки товара на складе + задолженность покупателей минус задолженность перед поставщиками= 236000

А что означает данный показатель? Он означает, что если от суммы остатков на счетах и остатков товара на складе и дебиторской задолженности покупателей отнять кредиторскую задолженность поставщикам, то получится число 236000.

Математически, и Вы, и Ваш шеф грамотны в той мере, в какой это требуется для выполнения операции суммирования.

Какие показатели Вы рассчитываете?

Учредитель рассчитывает сколько денег у него есть.

Денег у него есть столько, сколько "лежит" в кассе и на расчетных счетах.

То, что он пытается посчитать - это, простите мой французский, фигня какая-то.

Ваш расчет - более корректный, но в том случае, когда мы говорим о СРЕДСТВАХ, т.е. добавляем к живым деньгам некоторые в разной степени ликвидные активы (товары на складах, дебиторскую задолженность) и вычитаем "быстрые" обязательства.

Однако и Ваш расчет неточен, поскольку не учтены:
а) задолженность перед прочими кредиторами
б) задолженность прочих дебиторов
в) сроки наступления платежей по дебитовым и кредитовым обязательствам
г) собственный капитал (нераспределенная прибыль текущего периода).

...

Давайте будем считать, что пункты а),б) в) отражены а нераспределенная прибыль Я единственное думаю можт ошибка в кредиторской задолженности? А нераспределенная прибыль 43450=

Большой актив, а где соответсвующий ему пассив? Где источники средств?

УК не считает, а считает кредиторку