Re: Отчетность аудиторов по ПОД/ФТ

IfOnly, Поняла, спасибо!

знатоки ПОД/ФТ - подскажите, пожалуйста:

вот проводим мы процедуру присвоения риска новому клиенту. Допустим при прочих нормах это благотворительный фонд, что уже является "красной тряпкой" с точки зрения ПОД/ФТ.

Присвоили мы фонду уровень риска "СРЕДНИЙ", т.к. имеется риск, связанный с определенным видом деятельности (в нашем случае благотворительность).

И ЧТО? На что влияет средний риск по сравнению с низким? Более укрупненной выборка должна быть или что?

mos-audit
На что влияет средний риск по сравнению с низким? Более укрупненной выборка должна быть или что?

все оценки разных видов рисков, определяемых аудитором , в совокупности влияют на РСИ, так что, да, влияет на объем аудиторских процедур и метод их проведения, может быть даже не выборка, а сплошная проверка какого-то раздела (статьи, вида операций и т.д.)

Откуда СРО взяло такую дичь дичайшую?:

21. Вопрос: Вправе ли раскрывать организация своего бенефициарного владельца если он не дает согласия на раскрытие персональных данных?
Ответ: 30.12.2020 г. был принят Федеральный закон N 519-ФЗ. В нем действительно отсутствуют исключения в отношении персональных данных, раскрытие которых осуществляется в рамках исполнения закона не органами государственной власти или местного самоуправления, а иными лицами. Однако требовать от лиц разрешение на раскрытие их персональных данных является нонсенсом, так как в специальном законе специального требования об обязательном раскрытии информации означает, что данная информация является важной для общества и в данном случае конституционное право на поиск и распространение информации имеет приоритет перед правом на неприкосновенность частной жизни. По этому получение согласия от субъекта на раскрытие его данных в силу требований закона будет противоречить самой сути положений ст. 10.1 Закона о персональных данных как направленных на обеспечение гражданина контролем над публичным распространением своих данных.

какое конституционное право на поиск и распространение информации... 

Игорь Владимирович Королёв
Откуда СРО взяло такую дичь дичайшую?:

21. Вопрос: Вправе ли раскрывать организация своего бенефициарного владельца если он не дает согласия на раскрытие персональных данных?
Ответ: 30.12.2020 г. был принят Федеральный закон N 519-ФЗ. В нем действительно отсутствуют исключения в отношении персональных данных, раскрытие которых осуществляется в рамках исполнения закона не органами государственной власти или местного самоуправления, а иными лицами. Однако требовать от лиц разрешение на раскрытие их персональных данных является нонсенсом, так как в специальном законе специального требования об обязательном раскрытии информации означает, что данная информация является важной для общества и в данном случае конституционное право на поиск и распространение информации имеет приоритет перед правом на неприкосновенность частной жизни. По этому получение согласия от субъекта на раскрытие его данных в силу требований закона будет противоречить самой сути положений ст. 10.1 Закона о персональных данных как направленных на обеспечение гражданина контролем над публичным распространением своих данных.

какое конституционное право на поиск и распространение информации... 

Они распространили позицию,  что в случаях прямо установленных законом, согласие на раскрытие персональных данных не требуется на случай раскрытия бенефициаров, тогда как в законе требования об их раскрытие отсутствует. Только требование знать и сообщать уполномоченным органам.

Обращаюсь к коллегам, которые проводят оценку рисков ПОДФТ.

Одним из признаков оценки является "Отсутствие информации о клиенте в общедоступных источниках информации".

Как вы думаете, является ли достаточным основанием присвоения клиенту среднего уровня риска по причине отсутствия сайта и упоминания в поисковиках только в общих системах типа Контур.Фокус или ЗаЧестныйБизнес?

mos-audit, считаю, что нет, недостаточно.