Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
|
Да Вы из реестра ОЗО на ФР?Андрей
Новости из Крыма.
Размер вознаграждения УК ЗПИФ не установлен правилами доверительного управления, только ее максимальный размер согласно Закону от "Инв.фондах".
Управляющий каждый месяц подписывает акт о вознаграждении от обеих сторон на разные суммы, денежные средства перечисляются в адрес УК.
Может ли в таких условиях аудитор подтвердить размер выручки УК?
а у нас спрашиваете
Такого не может быть никогда
Хотелось бы мнения по существу.
Обобщенно кейс может выглядеть примерно так.
Договором ДУ между УК и каким-то фондом не установлен расчет стоимости услуг УК. Установлен только его максимальный размер. При этом, акты оказанных услуг регулярно подписываются и денежные средства перечисляются. Акты подписываются ГД УК как от имени фонда, так и от имени УК.
Можно ли в данном случае признать достоверной размер выручки УК?
спецдеп необоснованные расходы по ПИФам не пропустит…
помимо договоров в ПИФах есть другие серьёзные Правила…
|
и главное, что при этом нет никакого конфликта интересов)))
Акты подписываются ГД УК как от имени фонда, так и от имени УК.
А бенефициар у них есть? - или все тот же ГД УК един во всех лицах?
Да, как то так. А если бы был?
А бенефициар у них есть? - или все тот же ГД УК един во всех лицах?
Именно по этим серьезным Правилам и установлен максимальный размер вознаграждения УК в размере 0,2% от ЧА согласно Закону 156-ФЗ. Порядок расчета конкретного размера не установлен. По утверждению рук-ва УК ЦБ РФ все устраивает.
помимо договоров в ПИФах есть другие серьёзные Правила…
|
|
Тогда про конфликт интересов у ГД следовало сообщить бенефициару как ЛОКУ
А если бы был?
|
Именно по этим серьезным Правилам и установлен максимальный размер вознаграждения УК в размере 0,2% от ЧА согласно Закону 156-ФЗ. Порядок расчета конкретного размера не установлен. По утверждению рук-ва УК ЦБ РФ все устраивает.
Значит установлен в 0,2% от ЧА.
Предельная - да, порядок расчета - нет
Закон предусматривает, что ПДУ должны содержать вознаграждение УК. Это прям точно, что нигде в ПДУ ничего о сумме (методике расчета, например от среднегодовой СЧА) не написано? Обычно указаны сумма вознаграждения УК (порядок ее расчета) и предельная величина вознаграждений (расходов).
Каждый месяц перечисляют меньше. И все-таки максимальный размер вознаграждения это не ее порядок расчета
Значит установлен в 0,2% от ЧА.
Правилами доверительного управления ПИФ (ст.17 Закона № 156-ФЗ)
Где не установлен? В каком документе?
Вы пишите несерьезные вещиПравилами доверительного управления ПИФ (ст.17 Закона № 156-ФЗ)
Где не установлен? В каком документе?
кто зарегистрирует ПДУ без вознаграждения УК?
вы видимо ассистент?
не имеет смысла дальше что то обсуждать
Уважаемая Алла!
Вы пишите несерьезные вещи
кто зарегистрирует ПДУ без вознаграждения УК?
Я серьезен как никогда.
Еще раз. Это конкретная управляющая компания ПИФом из Крыма. В ПДУ указано, что вознаграждение УК не должно превышать 0,2% от ЧА и все (ВСЕ - значит больше ничего нет про вознаграждение). ПДУ зарегистрированы Банком России (ЦБ РФ, а не шарашкой какой-то) и они с ними живут 10 лет. Один месяц вознаграждение уплачивается в размере условно 50 руб., другой - 5 руб., третий - 25 руб. и т.д.
Можно говорить, что этого не может быть и нет смысла обсуждать, но это так и есть.
|
Тут не поспоришь, но лично стою уже перед фактом проведения аудита и большой проблемой ((
Сорян за off-top, но это тот случай, когда нужно внимательно подходить к выбору клиентов, включая, но не ограничиваясь, их географией
|
|
В самом начале написал, что есть большие сомнения в достоверности отражения выручки
Каковы юридические последствия того факта, что нарушены требования закона?
За десять лет не вносились изменения в ПДУ несмотря на требования ЦБ??? Вы посмотрите сколько изменений должно было произойти….Уважаемая Алла!
Вы пишите несерьезные вещи
кто зарегистрирует ПДУ без вознаграждения УК?
ПДУ зарегистрированы Банком России (ЦБ РФ, а не шарашкой какой-то) и они с ними живут 10 лет.
|
|
Откуда вы взяли, что были какие-то требования ЦБ? Судя по всему их не было
За десять лет не вносились изменения в ПДУ несмотря на требования ЦБ???
Эти же вопросы задаем себе ...
Кто-то может реально оспорить эти суммы? Допустим, завить, что поскольку порядок расчета не установлен, то сумма должна была быть другой, и сможет выиграть суд?.. Или может ли регулятор оспорить или отозвать регистрацию (или как там это называется)? Каковы вообще риски?
А зачем участвуете в дискуссии?
К сожалению, я не спец. в ЗПИФах от слова "совсем"...
Попробуйте открыть Консультант+Откуда вы взяли, что были какие-то требования ЦБ? Судя по всему их не было
За десять лет не вносились изменения в ПДУ несмотря на требования ЦБ???
и набрать такие слова:
Требования к правилам ДУ ЗПИФ
автор Банк России
и Вам откроется много удивительного…
Страницы: 12
Только зарегистрированные пользователи могут писать в этот форум.