Процедуры по подтверждению кредиторки

Добрый день, у клиента есть кредиторка 5 млрд от американской суперпуперкорпорации. Ответ на внешнее подтверждение не прислали. Вопрос, как аудитору подтвердить кредиторку, если 2 млрд не погашалось целый год ( мы аудиторы первый год)и после даты баланса тоже не все погашено. Операций в течение года ужасно много. Как и разных оплат.  Есть какие то идеи, кроме как тестить выборку? Клиент ещё уличен в том, что не всегда отражает скидки и бонусы, даже спустя 9 мес после даты баланса

Маловато информации и есть некоторые нестыковки. 

Тестить выборку придется в любом случае. 

Что у клиента происходит с просрочкой? 

если 2 млрд не погашалось целый год

Ему тоже ни на что не отвечают (например на запрос актов сверки), но продукцию исправно поставляют?

 Операций в течение года ужасно много. Как и разных оплат. 
​

Клиент ещё уличен в том, что не всегда отражает скидки и бонусы, даже спустя 9 мес после даты баланса

То есть взаимодействие у клиентом с американским поставщиком налажено более чем успешно, раз исправно дают скидки.

И в чем проблема/ что показывает анализ СВК в отношении скидок/бонусов?

Escapist, клиент говорит, что у них есть некая кредитная линия от поставщика, поэтому за год не все погашено. Далее, есть некая внутренняя программа поставщика, где отражаются операции, но на предложение сверить данные учёта с этой системой ответили, что все равно не сойдется, из за этой кредитной линии, мол поставщик там ведёт учёт как то по своему. 

По бонусам там вообще все сложно, какая то хитромудрая формула, зависящая от кучи факторов и расчет делает сам поставщик, исходя из отчётов клиента о продажах. Плюс намешано и поставки тмц и программных продуктов, у клиента же все ведётся скопом по договору, т.е без видов поставок.  

Свк не тестировался, т.к. свк не формализованы.

Отношения с поставщиком как вы отметили правильно - безпроблемные. 

Escapist, пока идея взять выборку из учёта и сверить отдельные операции с системой поставщика и потом наоборот, взять ряд операций из системы поставщика и проверить наличие их в учёте. Этого будет достаточно, как думаете?

Мутные пояснения. Надо как-то выбираться на твердую почву. Иначе маячит оговорка на ограничение объема. Раз отношения хорошие, то почему клиент не попросил прислать ответ на запрос аудитора? Или хотя бы сам акт сверки не сделал?

Что-то не понял. О какой системе поставщике идет речь? его СRM?

Попугайчик
Escapist, клиент говорит, что у них есть некая кредитная линия от поставщика, поэтому за год не все погашено. Далее, есть некая внутренняя программа поставщика, где отражаются операции, но на предложение сверить данные учёта с этой системой ответили, что все равно не сойдется, из за этой кредитной линии, мол поставщик там ведёт учёт как то по своему. 

По бонусам там вообще все сложно, какая то хитромудрая формула, зависящая от кучи факторов и расчет делает сам поставщик, исходя из отчётов клиента о продажах. Плюс намешано и поставки тмц и программных продуктов, у клиента же все ведётся скопом по договору, т.е без видов поставок.  

Свк не тестировался, т.к. свк не формализованы.

Отношения с поставщиком как вы отметили правильно - безпроблемные. 

вопрос, насколько не сойдется. и возможно в этой программе получится по инвойсам сверку сделать

Escapist, систему пока не видели. Опять таки по словам клиента, это очень секретная система и с нее нельзя делать скрины, копии всякие, они дескать подписались об этом. Хотя аудитору просто показать готовы.

Запрос на внешнее подтверждение отправлялсЯ, но суперкорпорации некогда наверное такими мелочами заниматься. Строго говоря, клиент утверждает, что ответ (скан) был прислан на личный телефон менеджера, но разве нас как аудиторов это устроит????  Клиент нам этот скан прислал, но мы не видим источника отправки и не можем ему доверять ( проф. Скептицизм).

Страйкер, да, спасибо, я тоже сразу так и сказала, что давайте для начала определим уровень расхождения с системой, но клиент пока не уверен, что получится пояснить расхождения отдельными инвойса и)))))

 они дескать подписались об этом. 

Судя по уровню СВК - надо понимать "подписались" как - в Whatsapp ответили эмодзи "палец вверх". 


Хотя суды сейчас это принимают как акцепт оферты.

Пока еще более мутно стало)) Разбирайтесь, что могу сказать. Например, тот самый договор о засекречивании скринов пусть покажут. В принципе если система CRM точно управляется поставщиком (элементарно можно посидеть вместе с менеджером какой адрес в браузере набирает и потом самостоятельно проверить на сайте мегакорпорации), то данные из нее - эквивалент внешнего подтверждения.

Escapist, спасибо за наставления, будем разбираться глубже и шире)