Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ с 13 января 2022 года
|
Вы про изменения 2022 года по Под фт?Вера Леонидовна
Коллеги, кто уже обновил правила ВКК для РФМ ?
Будет ли СРО ААС размещать (обновлять) типовые правила ? (может уже и обновили).
Про сканы речи не было
всех лиц, действующих от имени организации по доверенности? И запросить сканы паспортов всех этих лиц?
я думаю паспортных дынных на листочке будет достаточно.
но это мое мнение
В любой доверенности указываются все данные паспорта доверенного лица. Обычно представляется копия доверенности. Нужно сверять данные в доверенности с данными в паспорте?
всех лиц, действующих от имени организации по доверенности? И запросить сканы паспортов всех этих лиц?
Можете оставить себе копию доверенности. Но я лично лучше запрошу у АЛ данные и получу их письменно.В любой доверенности указываются все данные паспорта доверенного лица. Обычно представляется копия доверенности. Нужно сверять данные в доверенности с данными в паспорте?
всех лиц, действующих от имени организации по доверенности? И запросить сканы паспортов всех этих лиц?
конечно Вы должны сверить с паспортом - но вы же понимаете что это невозможно
Так и доверенности мы тоже запрашиваем у АЛ дополнительно к нужной информации.
Но я лично лучше запрошу у АЛ данные и получу их письменно.
|
|
Уже обновленные ????
Вера,правила размещены в личном кабинете.
Просто мне казалось, что они в редакции до 13.01.2022 года.
|
|
Есть такое понятие, как излишнее накопление персональных данных.
2) На вебинаре было сказано, что для подтверждения данных о бенефициарном владельце аудитор должен запросить у аудируемого лица копию паспорта бенефициара и хранить его у себя в качестве аудиторского доказательства.
Ни кто не вправе снимать и хранить копии ваших личных документов, даже у работодателя не должно быть копий паспортов. Что уж говорить, даже банки не вправе снимать копии паспорта. Хотя они этого и желают делать. Но вы можете отстаивать позицию мотивируя это тем, что по закону вы должны только предъявить паспорт для идентификации.
При заполнении анкеты всегда получаем согласие на обработку персданных. Ее отсутствие тоже чревато неблагоприятными последствиями.
|
Вы обязаны идентифицировать бенифициарных владельцев АЛ. Идентифицировать это как? в глаза посмотреть?
Я извиняюсь, теперь нужно узнавать паспортные данные ЛОКУ и Бенефициара ?
А если они иностранцы ?
Аудируемое лицо спрашивает "Владимир, покажите пожалуйста пункт нормативке в которой написано , что я Бенефициар и я ЛОКУ обязан вам передать свои паспортные данные "
и какой ему пункт показать ?
вроде уже обсуждали, что (непомню какой документ) в документе говорится о потерянных паспортах а не о действующих
Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 4 декабря 2018 года N 57 “О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов”
Правила в личном кабинете от 21.12.2021Вера, новые.
а уже изменения были 13.01.2022
|
|
а почему нет. а как меня везде идентифицируют ? просто смотрят на меня и сравнивают с паспортом, но мои данные при этом себе не записывают.Вы обязаны идентифицировать бенифициарных владельцев АЛ. Идентифицировать это как? в глаза посмотреть?
Я извиняюсь, теперь нужно узнавать паспортные данные ЛОКУ и Бенефициара ?
А если они иностранцы ?
Аудируемое лицо спрашивает "Владимир, покажите пожалуйста пункт нормативке в которой написано , что я Бенефициар и я ЛОКУ обязан вам передать свои паспортные данные "
и какой ему пункт показать ?
вроде уже обсуждали, что (непомню какой документ) в документе говорится о потерянных паспортах а не о действующих
Информационное письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 4 декабря 2018 года N 57 “О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов”
В рекомендациях, написано,что да, должен проверить паспортные данные. Но ладно кроме того что это рекомендация, так еще там же не написано, что я должен накапливать эту информацию.
Кто идентифицирует, аудитор или кто то еще по данным аудитора ? я аудитор, встретил бенефициара, он мне показал свой паспорт, я сверил фотки, идентифицировал его и сделал запись об этом в РД.
С чего вдруг я должен занести паспортные данные бенефициара в свой РД.
А потом.
Ко мне подошел бенефициар Иванов ИИ, показал мне паспорт серия 1012 номер 333444 и что , и где еще эти паспортные данные размещены, что бы можно было точно сказать, что вот этот человек действительно тот Иванов, который является бенефициаром. Я не понимаю, почему паспортные данные должны хранится в РД аудитора.
И еще вопрос. Я знаю как объяснить аудируемому лицу, что он обязан выполнять нормативку обязательную для аудитора при проведении аудита.
Но как объяснить аудируемому лицу, что он обязан выполнять рекомендации аудитору.
То есть остается открытым вопрос, почему бенефициар обязан передать паспортные данные аудитору
почему аудитор обязан отразить паспортные данные бенефициары в РД.
P.S. ЛОКУ все таки не нужно так же идентифицировать ?
В банке?
а почему нет. а как меня везде идентифицируют ? просто смотрят на меня и сравнивают с паспортом, но мои данные при этом себе не записывают.
еще и копию вашего паспорта снимают
Всех нужно одинаково идентифицировать
P.S. ЛОКУ все таки не нужно так же идентифицировать ?
|
|
подскажите пожалуйста какая минута вебинара ?
Коллеги, добрый вечер.
Посмотрела вебинар СРО ААС № 95 "Новые и старые требования 115-ФЗ: что важно для аудитора" от 02.12.2021 (лектор Бутовский В.В.).
Возник ряд острых вопросов.
1) Лектор озвучил, что с 01.01.2022 все аудиторские организации, даже те, которые НЕ оказывают юридические/бухгалтерские услуги ОБЯЗАНЫ проводить идентификацию клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициаров.
Требования ст.7.1 ЗАкона № 115-ФЗ в этой части не изменились.
Вопрос - чем обусловлена данная обязанность?
2) На вебинаре было сказано, что для подтверждения данных о бенефициарном владельце аудитор должен запросить у аудируемого лица копию паспорта бенефициара и хранить его у себя в качестве аудиторского доказательства.
Встает вопрос законности истребования персональных данных, их предоставления аудируемым лицом аудитору, их хранения аудитором.
Коллеги, поделитесь, пожалуйста, своими мыслями по данному вопросу.
Ну уж нет!
подскажите пожалуйста какая минута вебинара ?
мучайтесь как все!
|
|
кстати , недавно получал зарплатную карточку, летом кажется, банк у меня паспорт не брал. данные да, копию нет.В банке?
а почему нет. а как меня везде идентифицируют ? просто смотрят на меня и сравнивают с паспортом, но мои данные при этом себе не записывают.
еще и копию вашего паспорта снимают
банки у них там свои законы.
потом они не моего бенефициара идентифицируют а меня.
Когда для ЮР лица счета открывал, там уже не помню, по поводу копии. Давно было.
А вот в других местах, паспорт показал, меня сравнили с фоткой и отпустили с моим паспортом. НО это все слова.
У меня за спиной Бенефициар стоит и он спрашивает, на основание какой нормы закона, я аудитор имею право взять копию его паспорта и сохранить данные его паспорта в моих РД.
У ЛОКУ тот же вопрос.
|
|
вопрос не про идентификацию, а про накопление паспортных данных в РД аудитора или снятие копии паспорта.Всех нужно одинаково идентифицировать
P.S. ЛОКУ все таки не нужно так же идентифицировать ?
и почему с паспортными данными ЛОКУ нужно так же поступить
|
|
как раз сейчас этим занимаюсь, если не прослушаю , то напишу.Ну уж нет!
подскажите пожалуйста какая минута вебинара ?
мучайтесь как все!
Только зарегистрированные пользователи могут писать в этот форум.