Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Аудит: теория и практика

Обсуждаем:

Бенефициарный владелец

28.03.2017, 20:59
Коллеги, ваше мнение о действиях регистратора.   Акционерное общество  ( клиент) обратилось к регистратору о предоставлении сведений о бенефициарном владельце, имеющем 30 % акций согласно ст. 6.1 Закона 115-ФЗ.  Регистратор предоставил выписку в которой указал 30 % акций принадлежит  юридическому лицу  "ХХХХ ". Данные о юридическом лице отсутствуют, зарегистрированное лицо в регистратор не обращалось
avatar 29.03.2017, 17:21
Helen, Что есть, то и дали... 
Вы свой долг исполнили.
Бенефициарный владелец не может быть индентифицированн.
Через год процедуру повторите... 
avatar
Грэг  
29.03.2017, 18:00
Ученик волшебника
Через год процедуру повторите... 
С тем же результатом ржу во весь рот
vasilyd8  
30.03.2017, 09:58
Не очень понятна ситуация, что регистратор не сообщил организации кто владеет ее 30% акций ?
Ну а если организации известен ее акционер она должна запросить у него информацию о своих бенефициарах.

Из Закона 115-ФЗ:
4. Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев.
5. Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны представлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации в соответствии с положениями настоящей статьи не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных.
avatar 30.03.2017, 14:02
Грэг
Ученик волшебника
Через год процедуру повторите... 
С тем же результатом ржу во весь рот
Тут главное не результат, а процесс.
30.03.2017, 21:51
 У организации есть только данные, о том что 30 % акций принадлежат  компании ХХХ, кто ею владеет они  не знают.  Была попытка рейдерского захвата  в нулевые годы и часть акций у физ. лиц  скупили. На собрания  акционеров, говорят последние годы никто не приходит. Меня удивило, что регистратор дал такой странный ответ, разве может быть такая ситуация, что у регистратора нет данных  на организацию.
avatar 31.03.2017, 10:46
Helen Корнилова
 У организации есть только данные, о том что 30 % акций принадлежат  компании ХХХ, кто ею владеет они  не знают.  Была попытка рейдерского захвата  в нулевые годы и часть акций у физ. лиц  скупили. На собрания  акционеров, говорят последние годы никто не приходит. Меня удивило, что регистратор дал такой странный ответ, разве может быть такая ситуация, что у регистратора нет данных  на организацию.

Запросто, если реестр был передан в неудовлетворительном состоянии и акционер не обновил свои данные.
vasilyd8  
31.03.2017, 11:00
Helen Корнилова
 У организации есть только данные, о том что 30 % акций принадлежат  компании ХХХ, кто ею владеет они  не знают.  Была попытка рейдерского захвата  в нулевые годы и часть акций у физ. лиц  скупили. На собрания  акционеров, говорят последние годы никто не приходит. Меня удивило, что регистратор дал такой странный ответ, разве может быть такая ситуация, что у регистратора нет данных  на организацию.
У регистратора могут быть только данные из анкеты которую заполняет владелец акций (при открытии лицевого счета). В анкете не указываются участники юридического лица - владельца лицевого счета. Эта информация должна быть у регистратора который ведет реестр акционеров компании ХХХ, но он такую информацию обязан давать ограниченному кругу лиц (п. 3.118 Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 30.07.2013 г. N 13-65/пз-н) , например вашему клиенту не обязан. 
avatar 03.04.2017, 15:13
Helen Корнилова
 У организации есть только данные, о том что 30 % акций принадлежат  компании ХХХ, кто ею владеет они  не знают.  Была попытка рейдерского захвата  в нулевые годы и часть акций у физ. лиц  скупили. На собрания  акционеров, говорят последние годы никто не приходит. Меня удивило, что регистратор дал такой странный ответ, разве может быть такая ситуация, что у регистратора нет данных  на организацию.

Исходя из 115-ФЗ вы имеете право запросить данные необходимые для установления Бенефициарного владелеца у данной компании.
Vovan®  
05.04.2017, 10:17
Хм помешались на бенефициарах.

У нас аудитор запросил этих гадов . А у нас дочка 100 процентная вьетнамская.
Кто бенефициар понять нельзя. Показали запрос в головную организацию. И ответ от них , что типа когда установим тогда и сообщим.
Аудитор на каком то сайте нарыл что вьетнамская голова принадлежит господину Хо Ши Мин из Сайгона.
И говорит что это бенефициар.
Хочет дать заключение с оговоркой.
Ужас.
Вообще не понятно как указание бенефициара влияет на отчетность.
Короче если будет АЗ с оговоркой - бум жаловать в МОАП на этого аудитора.
avatar
Грэг  
05.04.2017, 14:14
А оговорка то в чем состоит? Что вы не раскрыли инфу о бенефициаре в пояснениях к бухбалансу, имея в виду, что он - связанная сторона, и вы должны были об этом писать? Или что?
Только зарегистрированные пользователи могут писать в этот форум.