|
Сообщений: 60 |
Татьяна 629e
|
Сообщений: 5 393 |
пенсионерка, а если бенефициар за границей? как Вы и иже с вами представляете себе идентификацию его паспортных данных? причем в некоторых государствах даже паспорт как таковой не предусмотрен. просить у них водительское удостоверение или что?
Андрей cc19
|
Сообщений: 2 780 |
Солидарен.Микс
мы пришли к выводу, что если аудиторская организация не оказывает юридические или бухгалтерские услуги, в случаях, если она готовит или осуществляет от имени или по поручению своего клиента операции с денежными средствами или иным имуществом, указанные в п. 1 ст. 7.1 115-ФЗ, то оно не выполняет идентификацию клиента и соответственно не применяет программы по оценке рисков, изучению клиентов.
|
Сообщений: 60 |
Татьяна, я всего лишь изложила мнение лектора. Применимость предлагаемых лектором способов идентификации представляется, если деликатно, оторванной от реальности. Проблемы РФМ, возникающие перед ФАТФ, перекладываются на аудиторов. Мы проходили ВККР в 2020 и замечаний по ФОД/ФТ не было и документирования идентификации клиентов у нас не затребовали (оценка риска по ПОД/ФТ, конечно, была).
|
Сообщений: 33 |
Андрей,
Так она же не один раз повторила, что если АО занимается "чисто" аудитом, то на такую АО программа по замораживанию не распространяется.Андрей
Почему то на семинарах по ПОДиФТ не освещается вопрос, каким образом АО выполнять требование по замораживанию (блокировке) денежных средств клиента при подозрениях в его причастности к тер.деятельности (п.6 ч.1 ст.7 Закона).
Андрей cc19
|
Сообщений: 2 780 |
|
Сообщений: 33 |
Как она привела пример - перечислили Вам аванс, а уже после Вы поняли, что это "нехорошая фирма" - расторгаете договор, а деньги не возвращаете.АндрейИнтересует, если не "чисто" аудитом и распространяется. Как организация отличная от кредитной может заморозить ДС клиента?С.Елена
Так она же не один раз повторила, что если АО занимается "чисто" аудитом, то на такую АО программа по замораживанию не распространяется.
Татьяна 629e
|
Сообщений: 5 393 |
|
Сообщений: 1 804 |
|
Сообщений: 14 676 |
mos-audit, с 18 марта 2019 года.
|
Сообщений: 1 804 |
Андрей cc19
|
Сообщений: 2 780 |
|
Сообщений: 1 804 |
Андрей cc19
|
Сообщений: 2 780 |
mos-audit
Просит обосновать наши действия по идентификации
|
Сообщений: 1 804 |
Елена Степченко 593d
|
Сообщений: 122 |
Постановление №1188. Посмотрите презентацию, на мой взгляд она дает правильное представлениеmos-audit
Скажите, пожалуйста, где четко обозначено, что аудиторская организация при оказании аудиторских услуг обязана провести идентификацию клиента до принятия на обслуживание? Именно «чистая» аудиторская организация
|
Сообщений: 3 904 |
Елена,
ТРЕБОВАНИЯ К ПРАВИЛАМ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ, РАЗРАБАТЫВАЕМЫМ АДВОКАТАМИ, НОТАРИУСАМИ, ДОВЕРИТЕЛЬНЫМИ СОБСТВЕННИКАМИ (УПРАВЛЯЮЩИМИ) ИНОСТРАННОЙ СТРУКТУРЫ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА, ИСПОЛНИТЕЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ ЛИЧНОГО ФОНДА, ИМЕЮЩЕГО СТАТУС... \ КонсультантПлюс (consultant.ru)
9. Программа идентификации включает:
а) установление в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений, определенных статьей 7 Федерального закона, и подтверждение достоверности этих сведений до приема на обслуживание клиента;
Нормальный перечень, обычно достаточно выписки из ЕГРЮЛ.
Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом \ КонсультантПлюс (consultant.ru)
1) до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.1-1, 1.2, 1.4, 1.4-1, 1.4-2, 1.4-4 - 1.4-8 настоящей статьи, установив следующие сведения:
...
в отношении юридических лиц - наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, сведения об имеющихся лицензиях на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, доменное имя, указатель страницы сайта в сети "Интернет", с использованием которых юридическим лицом оказываются услуги (при наличии), для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, также основной государственный регистрационный номер и адрес юридического лица, для юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством иностранного государства, также регистрационный номер, место регистрации и адрес юридического лица на территории государства, в котором оно зарегистрировано;
...
Елена Степченко 593d
|
Сообщений: 122 |