Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Юридический форум

Обсуждаем:

Агентский договор, безналичные расчеты, Росфинмониторинг(?)

Юлия  c924  
09.11.2016, 14:11
Помогите разобраться "чайнику" по вопросу:

ИП заключает агентский договор с принципалом на посреднические услуги (суть: агент предоставляет веб-сервис для размещения товаров принципалом, агент - принимает БЕЗналичные платежи и за минусом вознаграждения перечисляет принципалу средства от покупателей).

Я так поняла, что при приеме от физлиц наличных для 3-их лиц, агентский договор нужно регистрировать в Росфинмониторинге и открывать допсчет в банке "408...." (обычный "407..."), сдавать доп отчетность. 
(ФЗ 103 "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами")

(?)Сам вопрос: Но, если прием платежей агентом в интересах третьих лиц будет только БЕЗналичным (эл.кошельки, счет ИП и подобное), то требуется ли такой агентский договор регистрировать в Росфинмониторинге?респект!
Кирилл  a8ac  
09.11.2016, 19:38
Юлия
агентский договор нужно регистрировать в Росфинмониторинге
это как?
Юлия
если прием платежей агентом в интересах третьих лиц будет только БЕЗналичным (эл.кошельки, счет ИП и подобное), то требуется ли такой агентский договор регистрировать в Росфинмониторинге?

нет никакой регистрации агентских договоров в Росфинмониторинге - что наличных, что безналичных.
в Росфинмониторинге встают на учет платежные агенты (п. 5 ст. 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ), которые принимают платежи как наличными, так и безналом.
поэтому если вы - платежный агент, то нужно вставать на учет в Росфинмониторинге
Юлия  c924  
10.11.2016, 09:22
Кирилл, добрый день!
Спасибо большое за ответ.
Но все таки я осталась под обоснованным сомнением.
ИП по агентскому договору будет принимать платежи от физлиц через электронные кошельки или с банковской карты через веб-сервисы. Исходя из этого, получается, что ИП платежный субагент.

Выдержка из закона ФЗ-103 ст.2:

3) платежный агент - юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент;
4) оператор по приему платежей - платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц;
5) платежный субагент - платежный агент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц;

Но так же в законе сказано о безналичных расчетах 
Выдержка из закона ФЗ-103 ст.1, п.2:


2. Положения настоящего Федерального закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов:
4) осуществляемых в безналичном порядке;

И сказано о наличных платежах, т.е. ситуации, где напрямую поступают деньги, без банка-посредника с использованием ккт и т.д. При этом у платежного агента должен быть банковский спецсчет "408..."

Выдержка из закона ФЗ-103 ст.4:


16. По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:

1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;
4) списание денежных средств на банковские счета.
Здесь сказано о наличных, а о безналичных ни слова.
И:

17. Осуществление других операций по специальному банковскому счету платежного агента не допускается.

С уважением, Юлия
Кирилл  a8ac  
10.11.2016, 09:29
вы правы, а я поторопился.

действительно, к безналичным расчетам Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ не применяется.

получается, что ваш ИП не является оператором по приему платежей в смысле Закона № 103-ФЗ и не контролируется Росфинмониторингом (ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ)
Юлия  c924  
10.11.2016, 13:33
Кирилл, спасибо!
Вы подтвердили мои выводы.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  ********  ********         **  ******** 
 **     **  **        **     **        **     **    
 **     **  **        **     **        **     **    
 **     **  ******    **     **        **     **    
 **     **  **        **     **  **    **     **    
 **     **  **        **     **  **    **     **    
  *******   **        ********    ******      **    
Сообщение: