Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Квартальная и годовая отчетность (РСВ, 6НДФЛ)

Анфиса83 (b645d)
03.05.2022, 22:01
Здравствуйте! Помогите разобраться в заполнении отчетов РСВ и 6НДФЛ. В декабре 2021 года расчет и выплата зп была сделана в текущем месяце 27 декабря. 30 декабря одна из сотрудниц открывает больничный лист. РСВ и 6НДФЛ сдала по факту, те декабрьская зп полная, перерасчет одного дня декабря был в январе 2022 года. РСВ и 6НДФЛ за 1 квартал сдала с этим перерасчетом (те зп января минус один день декабря 2021г.). Правильно ли это? Прочитала, что необходимо делать перерасчет в том месяце в каком он случился, те годовое РСВ и 6НДФЛ необходимо делать за минусом одного дня, а за январь 2022 года считать как полный месяц. Как тогда быть с переплатой/недоплатой? Ведь получается что в декабре 2021 переплатили, а в январе 2022 недоплатили налога. И может можно не пересчитывать, и это тоже будет правильно?
Спасибо!
Кирилл  a8ac  
04.05.2022, 09:25
Анфиса83
Прочитала, что необходимо делать перерасчет в том месяце в каком он случился, те годовое РСВ и 6НДФЛ необходимо делать за минусом одного дня, а за январь 2022 года считать как полный месяц.
это верно.
Анфиса83
Как тогда быть с переплатой/недоплатой? Ведь получается что в декабре 2021 переплатили, а в январе 2022 недоплатили налога.
в РСВ и 6-НДФЛ отражаются не фактически оплаченные суммы, а начисленные верные суммы. 

Анфиса83
И может можно не пересчитывать, и это тоже будет правильно?
нет, это будет неправильно.
Random  
04.05.2022, 09:43
Кирилл
Анфиса83
И может можно не пересчитывать, и это тоже будет правильно?
нет, это будет неправильно.
Но разумно.
Если у Вас в 2022 году все "идет" и проблем с заполнением нет, то лично я бы не стал ничего переделывать по собственной инициативе.
Вот если придет требование пояснений - тогда сделаете корректировки.
А лишний раз привлекать внимание - только усложнять себе жизнь.

PS Но если у Вас ОСНО, то начисленные страховые взносы могут еще с декларацией по прибыли коррелировать (только в части косвенных расходов). Так что на всякий случай проверьте.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  *******   **     **  **     **   ******   **       
 **     **  ***   ***  **     **  **    **  **       
        **  **** ****  **     **  **        **       
  *******   ** *** **  **     **  **        **       
        **  **     **   **   **   **        **       
 **     **  **     **    ** **    **    **  **       
  *******   **     **     ***      ******   ******** 
Сообщение: