Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Зарплата и кадры

Обсуждаем:

Заполнение 2-НДФЛ по иностранцам на патенте

ash  
15.02.2016, 23:44
В разделе 5 указывается Сумма фиксированных авансовых платежей.
Если начисленный налог меньше этой (уплаченной) суммы, что пишем - полностью сумму авансовых платежей или только то, на что уменьшаем НДФЛ?

Пример:
Иностранец на патенте работал с 1.07 до конца года (6 месяцев).
Заплатил авансовые платежи 4000*6=24000
Зарплата 20000 в месяц, общая сумма дохода 120000
Сумма налога исчисленная 15600.
Уменьшить можно только на 15600.

В качестве  Суммы фиксированных авансовых платежей пишем 24000 или 15600?
Кирилл  a8ac  
16.02.2016, 12:34
думаю, 15600


В поле "Сумма фиксированных авансовых платежей" отражается сумма фиксированных авансовых платежей, принимаемая в уменьшение суммы исчисленного налога.


Приказ ФНС России от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@
ash  
16.02.2016, 20:55
Спасибо.
В Приказе действительно такая формулировка.

А вот 1с ЗуП 8.2 ставит всю сумму.
Причем не совсем понятно, откуда она ее берет.

Но это уже для другого подфорума. 
KUZIA (b5468)
25.02.2016, 15:01
а если доход 175000 руб, 
сумма налога исчисленная 22750, 
а сумма фиксированных авансовых платежей 12000, 
то сумму налога удержанная и перечисленная какая будет?
программа еще не налажена, в 1 с ставит исчисленную 22750, сумму авансового платежа 0, сумму удержанную и перечисленную 10750 и сумму налога не удержанную 12000 как раз фиксированный платеж.
Я незнаю что куда ставить вручную...
Кирилл  a8ac  
25.02.2016, 20:34
имхо:
- исчисленная - 22 750 руб.;
- удержанная и перечисленная - 10 750 руб.;
- авансовые платежи - 12 000 руб.;
- долг по налогу - 0 руб.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
  ******   **         **     **   ******   **    ** 
 **    **  **    **   **     **  **    **  ***   ** 
 **        **    **   **     **  **        ****  ** 
 **        **    **   **     **  **        ** ** ** 
 **        *********  **     **  **        **  **** 
 **    **        **   **     **  **    **  **   *** 
  ******         **    *******    ******   **    ** 
Сообщение: