Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Зарплата и кадры

Обсуждаем:

Задолженность работников перед фирмой

Татьяна  c4a5  
13.03.2015, 16:55
Уважаемые коллеги, сталкивался кто-нибудь с такой ситуацией: 30.12.2014 год, наша фирма выплатила з/пл за декабрь, а также выплатила отпускные за январь 2015г(начислили их в январе), в результате в кредите пассивного сч. 70, образовался минус, как от него "избавится", на какой счет начислить отпускные не затрагивая начисления(кредит) 70 счета?
13.03.2015, 17:23
1) Как Вы могли выплатить без начисления? начисление должно быть декабрём

2) Чем Вас смущает минус по 70 му счету, в балансе его не видно
13.03.2015, 17:32
Не всегда это может быть начисление декабрем: если отпуск начинается в январские праздники, а выплата, если соблюдать закон, попадает на декабрь. У меня была такая ситуация. Аудиторы никакого замечания не сделали.
avatar 13.03.2015, 18:00
Татьяна
результате в кредите пассивного сч. 70, образовался минус, как от него "избавится", на какой счет начислить отпускные не затрагивая начисления(кредит) 70 счета?


Вообще то 70 счет как счет расчетов активно -пассивный и дебетовое сальдо по нему ( в разрезе отдельных сотрудников) нормальное явление.  
avatar
Юля Котова  88c1  
13.03.2015, 22:40
Пусть минус и висит смайлик смайлик
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **        **     **  ********   ******   **     ** 
 **         **   **   **    **  **    **  ***   *** 
 **          ** **        **    **        **** **** 
 **           ***        **     **        ** *** ** 
 **          ** **      **      **        **     ** 
 **         **   **     **      **    **  **     ** 
 ********  **     **    **       ******   **     ** 
Сообщение: