Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Как проверить книку покупок с ОСВ

L.O.  
18.01.2012, 14:56
Впервые делаю ндс, сформированы книга покупок и продаж. Книгу продаж проверила, а как проверить книгу покупок?? делаю в 1с 8.2, на 19 счете по ДТ висит сумма (т.к. частично мы продаем на экспорт), пока не подтвердили 0 НДС на 19.7 сумма зависает пока. И входной НДС есть 18%, а есть 10%. Помогите!!
wpaulk  
18.01.2012, 15:22
Вообще-то сверять книги покупок и продаж и ОСВ не вполне корректно. Они могут и не совпадать. Правильнее сверять с "Анализом счета", если говорить в терминах 1С.
L.O.  
18.01.2012, 15:31
а с анализом счета как?
wpaulk  
18.01.2012, 15:50
L.O.
а с анализом счета как?

По анализу счета 62.01 - сумма по дебету этого счета в корреспонденции с 90.01.1 - это реализация товаров (услуг) всего с НДС.
По анализу счета 62.02 - сумма по кредиту этого счета в корреспонденции со счетами 50 и 51 - это авансы полученные (всего с НДС).

Сумма по дебету счета 62.02 в корреспонденции со счетом 62.01 - это зачтенные авансы при реализации. Сумма по кредиту счета 19 (в корреспонденции со счетом 68.02 или 76.Н - смотря как настроена программа) - это НДС к вычету. В случае, если есть таможенный НДС (входящий) там надо еще разбивать на отдельные строки в декларации по НДС, но у Вас, как я понимаю, импортного НДС нет (иначе бы Вы об этом сказали).
L.O.  
18.01.2012, 16:02
нет, импорта нет
avatar
olga6566  
19.01.2012, 13:27
L.O.
Впервые делаю ндс, сформированы книга покупок и продаж. Книгу продаж проверила, а как проверить книгу покупок?? делаю в 1с 8.2, на 19 счете по ДТ висит сумма (т.к. частично мы продаем на экспорт), пока не подтвердили 0 НДС на 19.7 сумма зависает пока. И входной НДС есть 18%, а есть 10%. Помогите!!

У вас не может быть сальдо по сч. 19.07 на конец отчетного периода. Он закрывается. Проводки должны быть следующие: Дт 19.07 Кт 19.03/19.04; Дт. 68.02 Кт 19.07. Весь НДС попадает в книгу покупок по 0%. Вам еще нужно сформировать документ "Распределение НДС по косвенным расходам". В этом документе распределяется НДС поставщика по услугам, работам, между Российским рынком и Экспортом. Если вы не подтверждаете НДС 0% документами поставщика, то он у вас попадет в раздел 6 декларации по НДС. Я почти каждый квартал подтверждаю экспорт. К заполнению декларации, замечаний у налогой нет. Вы же можете подтвердить свой НДС 0% в течении 180 дней. Если вы взяли к возмещению НДС поставщика, а потом будете его товар отгружать на экспорт, то вам нужно будет восстановить НДС по счет-фактурам поставщика. Отазить его нужно будет в 5 разделе, когда будет собран полный пакет подтвержадющих документов. В БП2.0 есть хороший отчет "Анализ налогового состояния НДС". Я им пользуюсь всегда при составлении декларации по НДС. Еще не лишним будет сделать экспресс-проверку ведения учета. Выводит ошибки ведения книги покупок и продаж. Полезная вещь.

Голубоглазая стервочка
Lvita  
21.01.2012, 12:53
Ольга, даже если Вы не собираете пакет под 0%, Вы все равно закрываете 19.7?
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:02
Livita, у меня счет 19.07 закрывается каждый квартал. Я делаю документ "Распределение НДС по косвенным расходам", по нему суммы входного НДС распределяются на всю реализацию по 0%.

Голубоглазая стервочка
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:08
[www.btr-k.ru] - это ссылка на статью про 0% ндс, как все нужно делать в 1С 8.2. Читайте, может пригодиться вам.

Голубоглазая стервочка
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:09
[www.btr-k.ru]

Голубоглазая стервочка
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:10
Что-то ссылка не полностью отражается. злая улыбка

Голубоглазая стервочка
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:11
На этом сайте найдете статью - Экспорт товаров в 1С Бухгалтерия 8: нулевая ставка НДС. смайлик

Голубоглазая стервочка
avatar
olga6566  
27.01.2012, 12:11
На этом сайте найдете статью - Экспорт товаров в 1С Бухгалтерия 8: нулевая ставка НДС. смайлик

Голубоглазая стервочка
Стрельцова (060b3)
08.04.2016, 17:08
olga6566Добрый день! Помогите, пожалуйста, у меня отгрузка в Белоруссию в конце марта. Документов подтверждающих 0% пока нет, но они будут позже. В каком разделе декларации по НДС указывать эту сумму? И как правильно отразить в 1 с 8,2? Если можно по шагово.
avatar 08.04.2016, 17:32
Стрельцова
Добрый день!
Добрый день
Если например в 1 кв 2016 у вас реализация товара на экспорт,
то в конце квартала НДС по купленному товару под эту реализацию у вас остается висеть на 19 счете.
При этом ни к в декларацию ни в книгу покупок ни в книгу продаж у вас ничего не попадает.

А вот в во 2 квартале ,когда вы соберете полный комплект документов ,для подтверждения 0 % ставки, вы сделаете проводку Дт 68 Кт 19 возьмете к вычету ндс с товара купленный для продажи на экспорт и заполните книгу покупок и книгу продажа и заполните 4 раздел декларации по НДС.
Сушизависимая (c5583)
20.04.2016, 17:19
Владимир, а каким документом делается проводка Дт 68 Кт 19.7 у меня не закрывается ни распределением НДС, ни формированием книги покупок. Как висела так и висит сальдо на 19.7
ТатьянаТ (324fd)
17.03.2017, 23:23
Сушизависимая, предъявлении НДС к вычету и подтверждён НДС 0 процентов
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  ********   ********  ********  ******** 
 ***   **  **     **  **        **    **     **    
 ****  **  **     **  **            **       **    
 ** ** **  **     **  ******       **        **    
 **  ****  **     **  **          **         **    
 **   ***  **     **  **          **         **    
 **    **  ********   ********    **         **    
Сообщение: