Оприходование ж/д билетов...Помогите плиз

Всем добрый день! Коллеги - сразу скажу, что уже понимаю, что лоханулась я по полной, поэтому прошу камнями не кидать, а дать совет как быть..

Ситуация такая - в первый раз (как то до этого никогда никого не отправляли) столкнулась с отправкой сотрудников в командировки в октябре сего года... Оплатили мы им по безналу стоимость билетов и получили от "продавца" все доки, в том числе накладную и счет-фактуру...И я со спокойной совестью (вроде как накладная есть) эти билеты провела через 10 счет ну и выдала их этим сотрудникам ....И только сейчас вычитала, что их надо было на 50,3 вешать и выдавать на 71 счет, а оттуда уже списывать ....

Может кто нить посоветует, как мне все это дело исправить? Пожалуйста! Переделывать всю кассу или как (она достаточно большая у меня )? Я еще понять не могу - на них надо приходные/расходные ордера делать или просто проводкой показать? в 1с касса не делает в документе счет 50,3...

еще раз прошу помощи/совета . Заранее спасибо!

Не переживайте. обороты по 50.3 и не должны попадать в кассовую книгу.
они там не учавствуют.

А тогда как? Я сейчас отменяю приход на 10 счет и бух справкой делаю д50,3 к60 и д71 к 50,3? и переделываю авансовые отчеты? Так что ли выходит?

собстна да.

Ок! Спасибо!

у меня еще вопрос - это билеты по безналу были, а сейчас у меня дир закупился за наличку электронными билетами. Эти куда?

Авансовые не надо переделывать, там 50.03 не участвует.
1) Поступили билеты: 50.03 - 60
2) Выдали их тут же сотрам: 71 - 50.03

3) Рекомендуют вести книгу учета движения денежных документов, форму утвердить в уч.политике. Я лично сделала эту книгу в виде подшивки ПКО и РКО ("прочий приход/расход ден.средств", формируются в 1С вместе с проводками, в кассовую книгу не попадают) [www.audit-it.ru]

4) не забудьте проконтролировать НДС, в ж/д билетах он выделяется, а некоторые поставщики в доках пишут: "без НДС"

Минфин разъясняет (Письма от 27.12.2007 N 03-03-06/1/893, от 11.10.2007 N 03-03-06/1/717, от 13.08.2007 N 03-01-10/6-239): если для поездки в командировку был приобретен авиабилет, оформленный в бездокументарной форме, то оправдательными документами для признания расходов в целях налогообложения прибыли могут являться:
- распечатка электронного документа (авиабилета) на бумажном носителе;
- посадочный талон.
В других Письмах (от 10.02.2009 N 03-03-05/20, от 27.08.2007 N 03-03-06/1/596) финансовый орган со ссылкой на п. 2 Приказов Минтранса России N 134 и N 102 указал, что подтверждающими документами могут быть маршрут-квитанция, оформленная на утвержденном в качестве бланка строгой отчетности билете, чек или другой документ, подтверждающий оплату, оформленный на бланке строгой отчетности.
Поскольку пассажиры только начинают свое знакомство с электронными билетами, ситуации встречаются разные (например, работник не представил в бухгалтерию посадочный талон). Минфин считает (Письма от 04.02.2009 N 03-03-07/3, от 21.08.2008 N 03-03-06/1/476, от 07.09.2007 N 03-03-06/1/649), что расходы по приобретению работником электронного авиабилета могут быть приняты в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль и в том случае, если они имеют косвенное подтверждение: есть документы, подтверждающие направление сотрудника в командировку, проживание за границей и др., распечатки электронного билета или посадочного талона с указанием реквизитов, позволяющих идентифицировать проезд командированного работника (фамилия пассажира, маршрут, стоимость билета, дата полета). Столичные налоговики позицию Минфина поддерживают с небольшой разницей - вместо союза "или" в Письмах они используют союз "и" (Письма от 15.12.2008 N 19-12/116256, от 07.07.2008 N 20-12/064113, от 27.12.2007 N 20-12/124839@). Иными словами, налоговый орган считает обязательным наличие сразу двух документов (и распечатки электронного билета, и посадочного талона).

Rella
Авансовые не надо переделывать, там 50.03 не участвует.
1) Поступили билеты: 50.03 - 60
2) Выдали их тут же сотрам: 71 - 50.03

а почему же он не учавствует в авансовом отчете если проводка как раз на 71?

И еще - про элек. билеты- вот у меня сейчас вышло, что дир взял из кассы под отчет деньги и купил на них билеты. Теперь что? Эти билеты тоже через 50,3 прогонять или сразу на 44 пустить?

Казалось бы, причем тут Лужков?.. Да при том, что это никакие не денежные документы. Да и забудьте вы про эту категорию - пережиток это.

Дебетокреникъ
Казалось бы, причем тут Лужков?.. Да при том, что это никакие не денежные документы. Да и забудьте вы про эту категорию - пережиток это.

Такс - вашему мнению обычно можно доверять - это шутка? Если всетаки нет - то где это написано?

Иришечка
а почему же он не учавствует в авансовом отчете если проводка как раз на 71?

Я предполагала, что Вы с 10 кинули все-таки билеты на 71. С какого счета они туда попали - в форме АО-1 не видно.
Но если же Вы с 10 - на счет затрат, то ав.отчет надо переделать.

Иришечка
И еще - про элек. билеты- вот у меня сейчас вышло, что дир взял из кассы под отчет деньги и купил на них билеты. Теперь что? Эти билеты тоже через 50,3 прогонять или сразу на 44 пустить?

1. через 50.03 - не надо
2. на 44 - когда ав.отчет будете проводить

Иришечка

Дебетокреникъ
Казалось бы, причем тут Лужков?.. Да при том, что это никакие не денежные документы. Да и забудьте вы про эту категорию - пережиток это.

Такс - вашему мнению обычно можно доверять - это шутка? Если всетаки нет - то где это написано?

Я бы на Вашем месте доверился .....

Сказал так, как будто бы на её месте отдался.

Бульдозер

Иришечка

Дебетокреникъ
Казалось бы, причем тут Лужков?.. Да при том, что это никакие не денежные документы. Да и забудьте вы про эту категорию - пережиток это.

Такс - вашему мнению обычно можно доверять - это шутка? Если всетаки нет - то где это написано?

Я бы на Вашем месте доверился .....

Я бы тоже и с превиликим удовольствием, да еще б и оставить их на этой чертовой 10, а оттуда в затраты, тем паче, что налоговая база нифига не меняется но всетаки хотелось бы по конкретней довериться

Иришечка
да еще б и оставить их на этой чертовой 10, а оттуда в затраты, тем паче, что налоговая база нифига не меняется

оприходовать можно и на 11 (пардон за заезженную шутку), но оттуда все равно надо не в затраты, а на 71.
Приобретение организацией билетов по безналу еще не означает, что этот расход можно безоговорочно признать. Только после правильного документального оформления командировки.

Rella

Иришечка
да еще б и оставить их на этой чертовой 10, а оттуда в затраты, тем паче, что налоговая база нифига не меняется

оприходовать можно и на 11 (пардон за заезженную шутку), но оттуда все равно надо не в затраты, а на 71.
Приобретение организацией билетов по безналу еще не означает, что этот расход можно безоговорочно признать. Только после правильного документального оформления командировки.

да это то я понимаю ну хоть бы на десятке оставить и то уже хорошо..а авансовые я переделаю... их слава богу не много

Сейчас в меня точно что нибудь кинут - но я чем дальше- тем больше запутываюсь- мозги не пашут уже совсем...

Теперь с суточными - вот с билетами более менее понятно теперь. Это те билеты, что туда-обратно....А вот ежели нас сотрудник например в Иркутске ездил на автобусе по городу туда-сюда и за город ( у него задание посетить там 6 организаций) и привез нам кучу билетиков на автобусы....Это ЧТО? Это входит в его суточные или всетаки это отдельные расходы? И кстати еще есть кучка чеков на питание..вернее питался он сам, но покупал всякие там продукты в магазинах ...

В пп. 12 п. 1 ст. 264 Налогового кодекса расходы на проезд командированного, принимаемые в уменьшение облагаемой базы по налогу на прибыль, сгруппированы следующим образом:
- стоимость проезда работника к месту командировки и обратно к месту постоянной работы;
- стоимость консульских, аэродромных сборов, сборов за право въезда, прохода, транзита автомобильного и другого транспорта, пользование морскими каналами, другими подобными сооружениями и иных аналогичных платежей и сборов.
Расходы на проезд командированного, которые нельзя учесть при расчете налога на прибыль:
- затраты на такси (Письмо Минфина России от 10.05.2006 N 03-03-04/2/138);
- возмещение затрат на проезд, не подтвержденных оправдательными документами, в том случае, если работник не может их представить (п. 1 ст. 252 НК РФ).


1. Продуктовые чекм - в сад
2. автобусные билетики мы когда-то принимали; просили работника составить объяснительную по маршруту, приклеивали к ней билетики, нумеровали по списку

Выплаты, производимые работодателями с целью возмещения работникам произведенных ими транспортных расходов по их доставке домой от вокзалов и аэропортов, расположенных в месте постоянной работы, не могут относиться работодателями к компенсационным, поскольку не связаны с выполнением служебного задания командированным работником. На основании ст. 211 НК РФ такие выплаты следует считать доходами, полученными в натуральной форме в личных интересах работника, подлежащими обложению налогом на доходы физических лиц.

Оплата питания. Возмещение работникам произведенных ими во время служебной командировки расходов на оплату питания также не включено в перечень доходов, освобождаемых от налогообложения. Вышеуказанные расходы не связаны с выполнением работниками во время командировки служебного задания и на основании ст. 211 НК РФ отнесены к доходам, полученным в натуральной форме, оплаченным за счет средств работодателя в личных интересах работников.

Rella

Иришечка
да еще б и оставить их на этой чертовой 10, а оттуда в затраты, тем паче, что налоговая база нифига не меняется

оприходовать можно и на 11 (пардон за заезженную шутку), но оттуда все равно надо не в затраты, а на 71.
Приобретение организацией билетов по безналу еще не означает, что этот расход можно безоговорочно признать. Только после правильного документального оформления командировки.

А вот проф. Блатов, один из признанных классиков российского (не советского!) бухучета, называл это вуалированием баланса, ибо не отражает экономической реальности, а отражает только выдумку бухгалтера, да еще и позволяет манипулировать отчетными данными.

Жаль, что высшее образование так и не дошло до таких простых вещей. Точнее, ушло от этих вещей.

Всем спасибо за ответы

Дебетокреникъ
А вот проф. Блатов, один из признанных классиков российского (не советского!) бухучета, называл это вуалированием баланса, ибо не отражает экономической реальности, а отражает только выдумку бухгалтера, да еще и позволяет манипулировать отчетными данными.

Жаль, что высшее образование так и не дошло до таких простых вещей. Точнее, ушло от этих вещей.

ДКЪ, а ведь не всем дано прочувствовать ПОЭЗИЮ бухгалтерского счета.

Нет там поэзии - несколько простых правил да арифметика.

Ладно вам ругаться Нормально я все чувствую в поэзии И несколько выездных проверок за 12 лет работы сие подтверждают.. А заклинить может каждого, особенно когда месяц с лишним без помощников, которые решили эпидемию поддержать

Бюджетное учреждение приобрело жд билет по безналу через агентство, в связи с необходимостью пришлось сдать билет в кассу жд вокзала. деньги поступили на расчетный счет бюджетного учреждения от ржд.Как отразить в бюджетном учреждении эту ситуацию проводками. и какой будет косгу