Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Проверьте, пожалуйста, проводки по командировке

09.10.2008, 11:32
Пример. Сотрудник был в командировке 5 дней. Суточные на фирме - 1500р. Привез документы - гостиница 1400р., в т.ч. НДС 213,56р., проезд 2300р., в т.ч. НДС 350,85р. Счет из ресторана 1000р. (обедал с клиентами). Делаю проводки:
1. Д71 К51 - 15000 - перечислены деньги на карточку.
2. Д19 К71 - 564,41 - учтены суммы НДС по расходам на проживание и проезд.
3. Д26 К71 - 3135,59 - учтены расходы на проживание и проезд.
4. Д68 К19 - 564,41 - НДС принят к вычету.
5. Д26 К71 - 500 - учтены суточные в пределах норм.
6. Д91.2 К71 - 7000 - учтены суточные сверх норм.
7. Д68 К70 - 520 - начислен НДФЛ с суточных сверх норм (7500-5*700).
8. Д91.2 К71 - учтены расходы на обед с клиентами (по приказу директора они оплачиваются).
Проверьте, пожалуйста. Просто первый раз оформляю командировку. Заранее всем спасибо.
avatar
Гена  
09.10.2008, 11:36
не пойму - ресторан идёт у вас сверх суточных?
09.10.2008, 11:40
Ну вот я, если честно, не пойму куда его девать... Он же обедал там с клиентами, т.е. это как представительские расходы... Что посоветуете?
avatar
Гена  
09.10.2008, 11:42
1000 - по чеку общий обед? блюд сколько?
09.10.2008, 11:44
По накладной вообще 1770 р., это я уже упростила для расчета. 9 наименований на 3 человека
avatar
Гена  
09.10.2008, 11:46
проведите как представительские через грамотный отчёт по командировке
09.10.2008, 11:47
это как?
avatar
Гена  
09.10.2008, 11:51
в смысле?
09.10.2008, 11:54
как провести и как составить грамотный отчет?то есть?!
avatar
Гена  
09.10.2008, 11:56
Вы кто по профессии?
09.10.2008, 11:58
Честно? инженер-строитель-технолог... я бухом только второй год работаю и то больше на упрощенке, а с НДС начала работать недавно... командировок вообще раньше не было
09.10.2008, 11:59
ну хорошо,с представительскими я разберусь, а все остальное? правильно?
avatar
Гена  
09.10.2008, 12:02
в гостиничном доке и в билете НДС выделен?
09.10.2008, 12:04
да, на гостиницу есть с/ф с НДС и в билете есть отдельной строкой
avatar
Гена  
09.10.2008, 12:13
на мой вкус сойдёт... но большинство считает, что вместо 91 тоже идёт 26, только не принимаемый на расходы НУ
09.10.2008, 12:17
тогда еще вопрос конкретно по программе. У меня 1С 7.7. Авансовый отчет я делаю как обычно, а чтобы НДС принять к вычету те доки, где он есть провожу услугами в журнале "Документы общего назначения" и на их основании заношу в книгу покупок, так?
avatar
Гена  
09.10.2008, 12:19
09.10.2008, 12:24
а как?то есть?! подскажите, пожалуйста...
avatar
Гена  
09.10.2008, 12:27
программа
конфигурация
релиз
09.10.2008, 12:28
1С Предприятие 7.7, Бухгалтерский учет, редакция 4.5, релиз 7.70.499
avatar
Гена  
09.10.2008, 12:41
сначала введите оба дока с-ф полученный с опцией "Проводки не формировать"
затем в АО выберите на 19.3 их вторым субконто
окончательно на основании с-ф заведите доки Запись книги покупок с опцией формирования проводок и со снятым крыжиком автомата Договора
09.10.2008, 12:56
Сейчас попробую
09.10.2008, 13:16
Спасибо за помощьсмайлик
Ганя  
09.10.2008, 18:30
Суточные принимаемые 700 руб.
Документ сч/ф полученный не надо делать и без него все будет хорошо. У Вас в данном случае первичный документ АО. 1С 7.7 все заносит куда надо и в книгу все попадает.
DoDo (9465c)
09.10.2008, 19:35
Хммм... А почему никто не написал ничего про первую проводку:
1. Д71 К51 - 15000 - перечислены деньги на карточку.
Где тут карточка? Карточка это 55 и то если это корпоративный пластик, а если это личная карточка, то это рассматривается налоговиками не как аванс в командировку,а как доход...
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  ********   ******   ********   ******  
  **   **   **        **    **  **        **    ** 
   ** **    **        **        **        **       
    ***     ******    **        ******    **       
   ** **    **        **        **        **       
  **   **   **        **    **  **        **    ** 
 **     **  **         ******   **         ******  
Сообщение: