Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Проверить фирму по ИНН
Регистрация
Подписка
Регистрация
Подписка на новости
Бухгалтер.рф: первая бухгалтерская компания с человеческим лицом, эффективное ведение учета Вашей компании
Доска почёта

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Список форумов Список тем Поиск Новая тема

Уважаемая Лесик А. помогите со вчерашней темой: Переходящие отпускные

Танюшечка  
06.06.2008, 11:18
"В БУ все тяну и отпускные и налоги
В НУ только отпускные. Налоги сразу.
Есть налоговые разницы"

Уважаемая Лесик А., не могли бы вы на примере показать, как именно вы проводите переходящие отпускные (проводки и даты начислений и уплат). Огромное Вам СПАСИБО!
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 11:20
она пока занята...
Ответить Цитата
avatar
leNta  
06.06.2008, 11:20
Анатолий, напишите наконец-то полностью свое имя.
Ответить Цитата
Константин С.  
06.06.2008, 11:25
Почему ОНА? смайлик)))
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 11:30
когда Лесик освободится, очень надеюсь, что мне уделят время и помогут, т.к. я в растерянности... Гена, может быть вы подскажите?
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 11:33
охотно...

Дт 20 - Кт 70 1000
Дт 97 - Кт 70 1000
Дт 20 - Кт 69 262
Дт 97 - Кт 69 262
Дт Н01.05 1000

Дт Н01.05 524 [А.Лесик] или Дт Н01.05 262 [Гена]
Ответить Цитата
Valer_ka  
06.06.2008, 11:45
Танюшечка
когда Лесик освободится...

не могли его посадить, не верю!
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 11:59
Ура, Лесик появился (простите,что принимала вас за девушку)!
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 12:25
Дт 20 - Кт 70 1000 начис.отпускные за май
Дт 97 - Кт 70 1000 начис.отпускные за июнь
Дт 20 - Кт 69 262 начис.ЕСН за май
Дт 97 - Кт 69 262 начис.ЕСН за июнь
Дт Н01.05 1000

Дт Н01.05 524 [А.Лесик] или Дт Н01.05 262 [Гена]

что-то совсем клинит
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 12:37
бывает...
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 13:03
гена, объясните мне плиз. Давайте на примере: Отпускные май-июнь
начис.в мае Д20 К70 - 2000 майские отпускные,
начис.в мае Д97 К70 - 3000 июньские отпускные.
ЕСН с 5000 мы платим сразу,т.е.до 15 июня? А в расходы ЕСН принимаем в мае с 2000,а в июне с 3000?
Д20 К69 - 520 начис в мае ЕСН с 2000
Д97 К69 - 780 начис в мае ЕСН с 3000
Д69 К51 - 1300;

Д20 К97 - 3000 в июне приняли в расходы по июньским отпускным
Д20 К97 - 780 в июне приняли в расходы ЕСН с 3000.

Извините за дотошность, но пожалуйста, проверьте... И в какой период вы делаете проводку Дт Н01.05? Спасибо!!!
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 13:09

А в расходы ЕСН принимаем в мае с 2000,а в июне с 3000?

здесь нам НК даёт выбор... если есть учётнополитическое желание, то можно сразу ронять в мае с 5000
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 13:16
ну а так проводки верны? А как на счет проводки Дт Н01.05 ?
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 13:18
лично у меня полная симметрия с БУ... где 97, там и РБП в НУ...

но повторюсь - НК позволяет налоги сразу расходовать... и если не лень тащить временные разницы - то ради Бога
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 13:32
т.е. Д20 К69 - 1300 начис ЕСН в мае с 5000 , соответственно и учитываем расходы в мае?
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 13:35
нет 

Д20 К69 - 520 начис в мае ЕСН с 2000 
Д97 К69 - 780 начис в мае ЕСН с 3000

а в НУ можете при желании отнести на расходы мая все 1300
Ответить Цитата
Танюшечка  
06.06.2008, 13:42
ОК, чтобы не было никаких разногласий м/д БУ и НУ делаю все так, как прописала все проводки выше. ГЕНА, Спасибо Вам огромное за терпение!!!
Ответить Цитата
avatar
Raisa  
06.06.2008, 13:54
Танюшечка
Ура, Лесик появился (простите,что принимала вас за девушку)!
Где Анатолий? вставило! Не вижу в темке
Ответить Цитата
avatar
Гена  
06.06.2008, 13:59
она застеснялась...
Ответить Цитата
Автор:
Ваш Email:
Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  ********   **          *******  
 **   **   ***   ***  **     **  **    **   **     ** 
 **  **    **** ****  **     **  **    **   **     ** 
 *****     ** *** **  ********   **    **    ******** 
 **  **    **     **  **         *********         ** 
 **   **   **     **  **               **   **     ** 
 **    **  **     **  **               **    *******
Сообщение: