Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
1С:ИТС. Лучшие условия
Регистрация
Подписка
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Регистрация
Подписка на новости
06 октября, Москва: Иностранные работники в 2023 г.: экспертный анализ кадровых, правовых и налоговых сторон вопроса.
Доска почёта

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:
Список форумов Список тем Поиск Новая тема

Увязка показателей статей баланса и формы 2

Asina  
28.04.2008, 09:18
Доброе утро. Начали применять ПБУ 18 подскажите: как увязываются статья баланса 145, 470, форма 2140, 190 и налог на прибыль.
Ответить Цитата
Бульдозер (67e0b)
28.04.2008, 09:27
крепкими узами
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 09:30
вы то баланс сдали, шутник, ну так дайте списать
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 09:33
приведите все строки из ОСВ (Оборотно-сальдовая ведомость) по всем субсчетам 99-го (только сальдо с указанием Дт/Кт)
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 09:39
Д 99.01 -7408
К 99.02.2(Усл.доход) - 1778
Д 99.02.3(ПНО)- 16
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 09:49
это рубли из ОСВ? а где же копейки?

давайте договоримся - не надо округлять и дозировать информацию
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 09:58
Д 99.01 -7 407 663,53
К 99.02.2(Усл.доход) - 1 777 839,25
Д 99.02.3(ПНО)- 15 710,35
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 10:04
строки 60 и 100 декларации по налогу на прибыль?
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 10:05
60- (-6 135 832)
100- (-6 135 832)
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 10:11
за счёт каких таких временных разниц есть ещё и миллион с четвертью?
легковушки для дирекции?

карточку счетов 09 и 77 за 1 квартал
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 10:29
Проценты по кредитам (по ст. 269 НК)
Д 09- 1 473 971,28
К 77- 2 063,11
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 10:30
Гена, фирма новая, остатков на начало квартала нет
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 10:40
а почему проценты ушли на временные?

распишите полностью суть и проводки данной хозяйственной операции
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 10:45
Если чесно, сути сама не понимаю. Все закрытием периода автоматически провелось.
Закрытие месяца 00000003 от 31.03.2008 23:59:59 Признание отложенного налогового актива Д 09К 68.04.2 -1 473 971,28 Убыток текущего периода
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 10:54
проанализируйте налоговый учёт - откуда всё-таки временные разницы по 77-ому? да и 09 не точный...

коли налоговый убыток 6 135 832, то 09<убыток>-68 д.б. 1 472 600
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 11:17
Гена, а все-таки, предполагаю, что в ИФНС камералят декларации и отчеты в первую очередь, если программа показывает ошибки во взаимоувязках показателей статей баланса, ф2 и прибыли. как они должны биться?
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 11:19
т.е. Вы не знаете откуда взялся 77-ой?

в программе есть анализ?
Ответить Цитата
avatar
Дебетокреникъ  
28.04.2008, 11:30
Ох, не нужно вам это ПБУ...
Ответить Цитата
Asina  
28.04.2008, 11:32
только начали работать в 8.1, еще не разобрались во всех тонкостях. анализ показывает что в бухгалтерских проводках есть неточности. разбремся чуть позже, а пока нужно сдать отчеты, потом уточненки все равно придеться сдавать.
Ответить Цитата
avatar
Гена  
28.04.2008, 11:34
конкретно - приведите проводки где БУ и НУ разнятся
Ответить Цитата
Автор:
Ваш Email:
Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **         **        ********  **      ** 
 **     **  **    **   **        **        **  **  ** 
 **     **  **    **   **        **        **  **  ** 
 **     **  **    **   **        ******    **  **  ** 
 **     **  *********  **        **        **  **  ** 
 **     **        **   **        **        **  **  ** 
  *******         **   ********  **         ***  ***
Сообщение: