Такая ситуация.
В течение 9-ти месяцев на балансе организации показывались доходные вложения в матер. ценности на сч. 03 и и амортизация по ним на сч. 02.2. Соответственно остаточная стоимость по ним показывалась в декларации по имуществу и с нее платился налог. Затем поскольку сочли неправомерным отнесение этих активов по договору к доходным вложениям в МЦ, были сделаны проводки Дт 02.2 Кт 03.3 на сумму первоначальной стоимости переданного имущества. Т.е. первоначальную стоимость списали с баланса, сч. 02.2 был закрыт. Эта проводка была сделана 01.10.07г. В годовой декларации по имуществу за 2007г. при расчете среднегодовой стоимости за год остаточная стоимость на 01.10.7, 01.11.07, 01.12.07 и 01.01.08 показывается с учетом сч. 03.3 и амортизации, начисленной по сч. 02.2 (программа заполняет так декларацию автоматически). Такая среднегодовая стоимость и была показана в декларации… я чего-то не понимаю или остаточную стоимость в 4-м квартале нужно было показывать уже без учета 03.3 и 02.2?
там не один элемент... там несколько сотен наименований. )) так сдавалось имущество во временное пользование... что-то стоимостью до 10000 сразу "самортизировали" проводкой Дт 44 кт 02 полностью. Стоимостью свыше 10000 амортизировали постепенно.. )) вот такая блин бредятина и что с этим делать... могу отправить вам карточку или оборотку - только как?
так не я гоню.... естесственно, нужно было оформлять выбытие или что там хотели показать нормальным документом, чтобы 1С его увидела.. а сделали ручной проводкой такое "закрытие" сч. 03 по всем позициям.. тьфу. что теперь делать.. естественно в налоговых регистрах прога продолжает видеть остаток по 03 и начисленную амортизацию для расчета налога на имущество...
как соотносится фраза в начале ветки:
"Соответственно остаточная стоимость по ним показывалась в декларации по имуществу и с нее платился налог"
с приведёной выше карточкой субконто, из которой видно, что остаточная стоимость была всегда нулевой?
не по всем позициям - на некоторые стоимостью выше 10000 амортизацию начисляли.. я же писала в середине темы, что все что менее 10000 сразу самортизировали, по остальному - амортизацию начисляли.
3.10.06 Дт. 03.3 Кт 08.4 12000,00 поставили
помесячно далее Дт 44.1.1 Кт 02.2 4000,00 начисляли амортизацию неск. месяцев (поставила всю сумму для примера)
в том и дело, что попадает не остаточная стоимость из данных бух. учета - а тащатся уще не существующие в БУ (после сделанных ручных проводок) остатки по 03.3 и 02.2 в декларацию!! соответственно остаточная искажена! я так непоянтно объясняла все это время?
у меня и вылез вопрос - стала сверять остаточную стоимость в декларации за год с данными БУ - не бьется. и вот что вылезло..
Вы уже привели две карточки субконто, по которым остаточная стоимость равна нулю
может быть всё-таки Ваша религия позволит переломить себя и привести ту карточку по тому ОС, которая Вас не устраивает свое ненулевой остаточной стоимостью
