Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

недоначислен налог на прибыль в бухучете за 2007 год

22.04.2008, 16:23
господа,
недоначислен налог на прибыль в бух учете (в налоговом всё верно) в сумме 10,000 рублей за 2007год
какую надо сделать проводку в этом году:
а) отразить по дт 91/2 (убытки прошлых лет) кр 68?
или?
кроме того, где и как отразить в ф.2 (и нужно ли)
б) дельта, которая образуется мужде БУ и НУ в этом(2008г) отчетном периоде, что это
ничего не пойму
спасибо за ответ
Бульдозер (67e0b)
22.04.2008, 16:36
Moi, j'ai compris rien non plus
22.04.2008, 16:46
давненько не общались, вы всегда давали очень мудрые советы; чего же здесь непонятного.
в декларации за 2007 год начислили налога на прибыль 105 тыс. (ок), а в бухгалтерском учете показали 99-68= 95 тыс.рб,
как провести исправления и какими проводками в отчетности за 1 кв.?
Random  
22.04.2008, 16:48
ПБУ18 применяете аль нет?
22.04.2008, 16:51
avatar
Гена  
22.04.2008, 17:48
ОСВ за 2007 до реформации

перечислите точно до копейки все субсчета 99 и Д/К
Random  
22.04.2008, 18:14
Если применяете ПБУ18, тогда одно из двух:
или у Вас не могла сойтись ф.2 и Вы искусственно что-то "поправили" в самом отчете
или надо смотреть точно проводки, как Гена говорит.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   **    **  ********    ******   ********  
 **     **   **  **   **     **  **    **  **     ** 
 **     **    ****    **     **  **        **     ** 
 ********      **     **     **  **        **     ** 
 **            **     **     **  **        **     ** 
 **            **     **     **  **    **  **     ** 
 **            **     ********    ******   ********  
Сообщение: