Очень прошу рассудить...

Вопрос: если мы уплачиваем ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, то в декларацию я включаю и подраздел 1.1 раздела 1 и подраздел 1.2 раздела 1?
Дело в том, что получив справку о платежах, выяснилось что мы должны еще ровно столько налога в бюджет, сколько уже начислили и оплатили. Побывав в налоговой я выяснила что у нас в карточке записи по начислению задваиваются.... а оплата проходит правильно...
в частности: есть графа "Начислено налога" и равно она графе "начислено аванса"х3.
в порядке заполнения сказано что подраздел 1.1 заполняют все орг-ции, а подраздел 1.2 только те кто платят ежемесячные авансовые платежи. Следовательно, сдавая в налоговую оба раздела я была права, а у них проходит задвоение начисленной суммы?
Иной причины задвоения начисленного авансового платежа я не могу найти.
Рассудите пожайлуста

В разделе 1.1 указываете, то что нужно доплатить по итогам налогового периода с учетом уплаченнных авансовых платежей. из строки 270 листа 02

В разделе 1.2 указывете авансовые платежи на следующий период - из строки 290 листа 02.
Исправлений: 2; последнее - в 24.03.2008, 13:36.

За год 1.2 не сдается, может быть по этому, или ошибка налоговой

То что не сдается 1.2 в годовой это я учла. просто на момент сдачи декларации за год (21.03.08) взяла распечатку и "упала".по датам ессно получается что годовая декларация еще в выверке платежей не проходит.
Очень хочеться выяснить что такое в "начислено налога" и "начислено аванса" в справке из налоговой...

Начислено налога это 270 строка она же раздел 1.1., а начислено аванса- это строка 290, и тоже что раздел 1.2. начисления и оплата того и другого соответственно должны совпадать

Я-Svetlana
Начислено налога это 270 строка она же раздел 1.1., а начислено аванса- это строка 290, и тоже что раздел 1.2. начисления и оплата того и другого соответственно должны совпадать

А вы не в курсе: какая сумма отражается в лицевой карточке в налоговой инспекции? у меня (скорее всего) отразили в лицевой карточке и раздел 1.1 и раздел 1.2, а уплата соответственно была по разделу 1.2.
В итоге: мы остались должны инспекции по разделу 1.1

Оплате подлежит и то и другое, соответственно если вы платили авансы, а налог нет , у вас задолженность по налогу на прибыль

к примеру по декларации за 9 месяцев (организация создана в 2007 году)у меня выходит строка 270=строка 290=подраздел 1.1=подраздел 1.2

и платим пока только авансы... а вот в 1 квартале платим тоже что и платили в 4 квартале и еще налог по итогам года.

ну так и заплатить вы должны были обе эти суммы.
Что в строке 270 - в октябре .
Что в строке 290 - тремя суммами с октября по декабрь.

Налог платится тоже ежеквартально

Дайте ваши цифры в декларации по отчетным периодам 2007 года

1 полугодие: стр. 180 - 1891
стр.210 - 0
стр. 270 - 1891
стр. 290 - 1891
раздел 1.1. - 1891
раздел 1.2 - 1891 (630х3)
прошла уплата авансов 630Х3 (в июле, августе, сентябре)


9 месяцев: стр. 180 - 6985
стр. 210 - 1891
стр. 270 - 5094
стр. 290 - 5094
раздел 1.1 - 5094
раздел 1.2 - 5094 (1698х3)
прошла оплата авансов 1698 х 3 (в октябре, в ноябре, в декабре)



сейчас платим 1698 в январе, феврале, марте

1 полугодие: стр. 180 - 1891
стр.210 - 0
стр. 270 - 1891
стр. 290 - 1891
раздел 1.1. - 1891
раздел 1.2 - 1891 (630х3)
прошла уплата авансов 630Х3 (в июле, августе, сентябре)

А где уплата самого налога 1891, что по строке 270?



9 месяцев: стр. 180 - 6985
стр. 210 - 1891 3782
стр. 270 - 5094 3203
стр. 290 - 5094
раздел 1.1 - 5094 3203
раздел 1.2 - 5094 (1698х3)
прошла оплата авансов 1698 х 3 (в октябре, в ноябре, в декабре)

И здесь не заплатили 5904 (3203 по моему заполнению)

Вот и получилось что вы два раза меньше заплатили, чем начислили, а не "задвоение"
Исправлений: 1; последнее - в 24.03.2008, 16:11.

Спасибо большое! разъяснили, сейчас готовлю уточненные декларации

Amelie
Спасибо большое! разъяснили, сейчас готовлю уточненные декларации

Странно.
Как я понял из обсуждения, с декларациями у Вас все в порядке.
Вы чисто денег не доплатили.

Нет, там красным цветом поправочки.
Но ошибки сами по себе , а вопрос возник из-за неполной уплаты налогов.