Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Тест фирмы по ИНН (бесплатно)
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Очень прошу рассудить...

Amelie  
24.03.2008, 13:12
Вопрос: если мы уплачиваем ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, то в декларацию я включаю и подраздел 1.1 раздела 1 и подраздел 1.2 раздела 1?
Дело в том, что получив справку о платежах, выяснилось что мы должны еще ровно столько налога в бюджет, сколько уже начислили и оплатили. Побывав в налоговой я выяснила что у нас в карточке записи по начислению задваиваются.... а оплата проходит правильно...
в частности: есть графа "Начислено налога" и равно она графе "начислено аванса"х3.
в порядке заполнения сказано что подраздел 1.1 заполняют все орг-ции, а подраздел 1.2 только те кто платят ежемесячные авансовые платежи. Следовательно, сдавая в налоговую оба раздела я была права, а у них проходит задвоение начисленной суммы?
Иной причины задвоения начисленного авансового платежа я не могу найти.
Рассудите пожайлуста
24.03.2008, 13:22
В разделе 1.1 указываете, то что нужно доплатить по итогам налогового периода с учетом уплаченнных авансовых платежей. из строки 270 листа 02

В разделе 1.2 указывете авансовые платежи на следующий период - из строки 290 листа 02.
Исправлений: 2; последнее - в 24.03.2008, 13:36.
24.03.2008, 13:38
За год 1.2 не сдается, может быть по этому, или ошибка налоговой
Amelie  
24.03.2008, 13:43
То что не сдается 1.2 в годовой это я учла. просто на момент сдачи декларации за год (21.03.08) взяла распечатку и "упала".по датам ессно получается что годовая декларация еще в выверке платежей не проходит.
Очень хочеться выяснить что такое в "начислено налога" и "начислено аванса" в справке из налоговой...
24.03.2008, 14:52
Начислено налога это 270 строка она же раздел 1.1., а начислено аванса- это строка 290, и тоже что раздел 1.2. начисления и оплата того и другого соответственно должны совпадать
Amelie  
24.03.2008, 14:58
Я-Svetlana
Начислено налога это 270 строка она же раздел 1.1., а начислено аванса- это строка 290, и тоже что раздел 1.2. начисления и оплата того и другого соответственно должны совпадать
А вы не в курсе: какая сумма отражается в лицевой карточке в налоговой инспекции? у меня (скорее всего) отразили в лицевой карточке и раздел 1.1 и раздел 1.2, а уплата соответственно была по разделу 1.2.
В итоге: мы остались должны инспекции по разделу 1.1 нифига себе!
24.03.2008, 15:04
Оплате подлежит и то и другое, соответственно если вы платили авансы, а налог нет , у вас задолженность по налогу на прибыль
Amelie  
24.03.2008, 15:09
к примеру по декларации за 9 месяцев (организация создана в 2007 году)у меня выходит строка 270=строка 290=подраздел 1.1=подраздел 1.2
Amelie  
24.03.2008, 15:12
и платим пока только авансы... а вот в 1 квартале платим тоже что и платили в 4 квартале и еще налог по итогам года.
24.03.2008, 15:15
ну так и заплатить вы должны были обе эти суммы.
Что в строке 270 - в октябре .
Что в строке 290 - тремя суммами с октября по декабрь.
24.03.2008, 15:16
Налог платится тоже ежеквартально
24.03.2008, 15:18
Дайте ваши цифры в декларации по отчетным периодам 2007 года
Amelie  
24.03.2008, 15:32
1 полугодие: стр. 180 - 1891
стр.210 - 0
стр. 270 - 1891
стр. 290 - 1891
раздел 1.1. - 1891
раздел 1.2 - 1891 (630х3)
прошла уплата авансов 630Х3 (в июле, августе, сентябре)


9 месяцев: стр. 180 - 6985
стр. 210 - 1891
стр. 270 - 5094
стр. 290 - 5094
раздел 1.1 - 5094
раздел 1.2 - 5094 (1698х3)
прошла оплата авансов 1698 х 3 (в октябре, в ноябре, в декабре)



сейчас платим 1698 в январе, феврале, марте
24.03.2008, 15:52
1 полугодие: стр. 180 - 1891
стр.210 - 0
стр. 270 - 1891
стр. 290 - 1891
раздел 1.1. - 1891
раздел 1.2 - 1891 (630х3)
прошла уплата авансов 630Х3 (в июле, августе, сентябре)

А где уплата самого налога 1891, что по строке 270?



9 месяцев: стр. 180 - 6985
стр. 210 - 1891 3782
стр. 270 - 5094 3203
стр. 290 - 5094
раздел 1.1 - 5094 3203
раздел 1.2 - 5094 (1698х3)
прошла оплата авансов 1698 х 3 (в октябре, в ноябре, в декабре)

И здесь не заплатили 5904 (3203 по моему заполнению)

Вот и получилось что вы два раза меньше заплатили, чем начислили, а не "задвоение"
Исправлений: 1; последнее - в 24.03.2008, 16:11.
Amelie  
24.03.2008, 16:31
Спасибо большое! разъяснили, сейчас готовлю уточненные декларации жаль
Random  
25.03.2008, 08:28
Amelie
Спасибо большое! разъяснили, сейчас готовлю уточненные декларации жаль
Странно.
Как я понял из обсуждения, с декларациями у Вас все в порядке.
Вы чисто денег не доплатили.
25.03.2008, 08:31
Нет, там красным цветом поправочки.
Но ошибки сами по себе , а вопрос возник из-за неполной уплаты налогов.
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **     **  **     **  **    ** 
 ***   **  ***   ***  **     **  **     **  **   **  
 ****  **  **** ****  **     **  **     **  **  **   
 ** ** **  ** *** **  **     **  **     **  *****    
 **  ****  **     **  **     **  **     **  **  **   
 **   ***  **     **  **     **  **     **  **   **  
 **    **  **     **   *******    *******   **    ** 
Сообщение: