Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

взаимозачет (займ и услуга)

Kornelia (e7bc6)
18.03.2008, 12:09
Господа, совсем запуталась... Проверьте, плз.
Произведен зачет вз.обязательств с контрагентом-поставщиком и заемщиком в 1 лице.

(предварительно):
1. Д20 К60 - 100 р. (отражена услуга)
2. Д19 К60 - 18 р. (НДС по с/ф)
3. Д68 К19 - 18 р (принят к вычету НДС)
4. Д76 К58 - 1000 (выдан займ этому же поставщику)

Вз/зачет:
1. Д60 К76 - 100 р. (произведен зачет вз.обязательств)
2. Д19 К68 - 18 р. (восстановлен НДС в бюджет,т.к. оплачивать его никто не собирается).

Есть ошибки?
И будут ли аналогичными проводки при зачет 60-62 (в части восстановления НДС), если оплата отдельным п/п производится не будет?
Всем спасибоцелую!
18.03.2008, 14:17
А почему у Вас выданный займ записан проводкой Д76 К58???
Юлия  
18.03.2008, 19:49
взаимозаче вроде однородных требований

заем и услуги, это однородные?
Kornelia (e7bc6)
18.03.2008, 19:56
Сорри, конечно, Д76 К51, займ беспроцентный.

Почему же неоднородные?В обязательствах обеих сторон - вернуть денежные средства...
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **     **  **     **  **    **   ******   ******** 
 **     **  ***   ***   **  **   **    **  **    ** 
 **     **  **** ****    ****    **            **   
 **     **  ** *** **     **     **           **    
  **   **   **     **     **     **          **     
   ** **    **     **     **     **    **    **     
    ***     **     **     **      ******     **     
Сообщение: