Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

взаимозачет (займ и услуга)

Kornelia (e7bc6)
18.03.2008, 12:09
Господа, совсем запуталась... Проверьте, плз.
Произведен зачет вз.обязательств с контрагентом-поставщиком и заемщиком в 1 лице.

(предварительно):
1. Д20 К60 - 100 р. (отражена услуга)
2. Д19 К60 - 18 р. (НДС по с/ф)
3. Д68 К19 - 18 р (принят к вычету НДС)
4. Д76 К58 - 1000 (выдан займ этому же поставщику)

Вз/зачет:
1. Д60 К76 - 100 р. (произведен зачет вз.обязательств)
2. Д19 К68 - 18 р. (восстановлен НДС в бюджет,т.к. оплачивать его никто не собирается).

Есть ошибки?
И будут ли аналогичными проводки при зачет 60-62 (в части восстановления НДС), если оплата отдельным п/п производится не будет?
Всем спасибоцелую!
18.03.2008, 14:17
А почему у Вас выданный займ записан проводкой Д76 К58???
Юлия  
18.03.2008, 19:49
взаимозаче вроде однородных требований

заем и услуги, это однородные?
Kornelia (e7bc6)
18.03.2008, 19:56
Сорри, конечно, Д76 К51, займ беспроцентный.

Почему же неоднородные?В обязательствах обеих сторон - вернуть денежные средства...
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 **    **  **     **  **    **  **     **  **     ** 
 **   **   **     **  **   **   **     **  ***   *** 
 **  **    **     **  **  **    **     **  **** **** 
 *****     *********  *****     **     **  ** *** ** 
 **  **    **     **  **  **     **   **   **     ** 
 **   **   **     **  **   **     ** **    **     ** 
 **    **  **     **  **    **     ***     **     ** 
Сообщение: