физик-нерезидент оказал дизайнерские услуги. С НДФЛ понятно - 30%. Вопрос, какими проводками все это дело оформлять? Проблема в том, что была предоплата (курс1), сдача услуги (курс2), постоплата (курс3).
Таким образом, набегает курсовая разница.
Вопрос 1. Подоходный платим с суммы, начисленной на момент оказания услуги? Или с суммы в рублях, полученной сложением предоплаты и постоплаты?
Вопрос 2. в 1С делаем оказание услуги Д20 К60.11
с проведением оплаты Д60 К 52
или все же начисляем з/пл Д20 К70 (склоняюсь к 70 счету,т.к. раз НДФЛ то это зарплата)
с оплатой Д70 К52 и вручную убираем рублевый остаток на 91 счет?