НДС (ИФНС вернула сумму НДС на лицевой счет)

Все доброго дня!


Возник такой вопрос. Как отразить сумму НДС, которая в июле 2007 была снята с р/сч по решению ИФНС. После этого были разбирательства. Наша фирма доказала что ИФНС сняла сумму необоснованно, чтобы было доказано, и по решению эту сумму они нам вернули, но не на р/сч, а на лицевой по НДС. И вот теперь голову ломаю, какими проводками это сделать. Так же были и пени и штрафы возвращены.

какие проводки тогда по доначислению были сделаны?

Гена
какие проводки тогда по доначислению были сделаны?

у меня проводки вот только такие
Д 68,2 К 51 250 000 недоимка по НДС
Д 68,2 К 51 48 000 штраф по НДС
Д 68,2 К 51 24 000 пеня по НДС

пока баланс не сдан - напрямую поменяйте дебет на 76.2

А зафига 76? Они же не прочим неизвестно кому перечислены, а в бюджет и висят как переплата по НДС. Т.е. т.к. начислений в учете не было (по кредиту 68,2), оставить проводки как есть (только поменять назначение - не недоимка а просто уплата НДС). И либо просить вернуть на р/с (геморой), либо не платить в дальнейшем и постепенно закроется. И узнать - куда штрафы в лицевом повесили - на переплату налога или так и висят как штрафы - может надо письмо написать - просьба штрафы зачесть в налог. А пени скорее всего и будут как переплата пеней висеть (хотя, может тоже можно на налог перекинуть).

согласен... более точно тогда так:

Дт 76.2 - Кт 68.2 +1000
Дт 68.2 - Кт 51 +1000
...
Дт 76.2 - Кт 68.2 -1000
Дт 51 - Кт 68.2 +1000

Гена
согласен... более точно тогда так:

Дт 76.2 - Кт 68.2 +1000
Дт 68.2 - Кт 51 +1000
...
Дт 76.2 - Кт 68.2 -1000
Дт 51 - Кт 68.2 +1000

мне тут подсказали что могу эти проводки так и оставить, а вот штрафы и пени убать с сч.99. и тоже будет по ним висеть переплата

дык... Вы ж сами здесь сказали, что делали только 68-51, а про 99-68 забыли...

или обманули?

Гена
дык... Вы ж сами здесь сказали, что делали только 68-51, а про 99-68 забыли...

или обманули?

делала, 68-51,но когда делала 9 мес. 2007 то пени и штрафы поставила на сч.99, а в окт.2007 ИФНС присалала письмо, что нам все это вернули, т.е. они висят на лицевом счете как штрафы и пени переплата