Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Декларация ЕСН и переплата в ФСС

11.02.2008, 11:45
Прошу помощи у асов, т.к. сто лет деклу эту не сдавала жаль

Т.к. пособия за счет ФСС превысили в октябре начисления, то получилось что:
стр.910 = 3425
стр.920 = -5574
стр.930 = 7936
стр.940 = 1063

Фактически налог платился кое-как, но к концу года вышли на нормальную цифру.

Как правильно заполнить раздел 1? Если ставлю:
стр.040 = 0
стр.050 = 7936
стр.060 = 1063

то сумма не равна 3425 жаль А инструкция не позволяет поставить по стр.050 другую цифру вместо 7936 (((

И второй вопрос:
в стр.1100 я должна указать доходы, не облагаемые в соотв.со ст.238. Но если читать буквально, сюда я должна "упихнуть" и суточные, и возмещение гостиниц, и билеты по команировкам, и ДМС... Так что ле или можно оставить только КНО+ДМС+пособия?
avatar
Гена  
11.02.2008, 11:55
в 0920 тоже 0
11.02.2008, 12:11
Гена, но тогда в 910 получается 8999, фактически к уплате за 4 кв. 3425, в три раза меньше...
avatar
Гена  
11.02.2008, 12:17
ЕСН_ФСС не волнует, что расходы из ФСС больше начисленного налога
они считают, что возвращать в таком случае обязан сам ФСС

если обратите внимание, то в Таблице 2 4-ФСС предусмотрены 10,11,13,14 - которые и разделяют превышение расходов от ЕСН
11.02.2008, 12:25
печально жаль
получается у меня теперь недоплата по есн?
11.02.2008, 12:27
по в результате-то ведь - у нас налоговый период год! Вот если бы за год у меня расходы за счет ФСС превысили начисления, тогда другое дело, разбирались бы с ФСС и заполняли таблцу 2.
За год в итоге сумма к уплате... Но вот по месяцам разброд..
avatar
Гена  
11.02.2008, 12:35
[шёпотом] ну... б/л начисляются по дате получения
да и попасть они могут в САМОЙ декларации не в 0920, а в 0930...
смайлик
11.02.2008, 12:43
[тоже шёпотом] а если по частям? часть - в октяберь, часть в нояберь? если целиком перекидывать - все-равно минусы вылезут...
avatar
Гена  
11.02.2008, 12:53
выбор за Вами

могу сказать только про себя:
я внутри квартала минусы перебрасываю, а между кварталами - нет
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   **     **  **     **  **      **  **    ** 
 **     **  **     **  **     **  **  **  **  ***   ** 
 **     **  **     **  **     **  **  **  **  ****  ** 
 ********   **     **  **     **  **  **  **  ** ** ** 
 **          **   **   **     **  **  **  **  **  **** 
 **           ** **    **     **  **  **  **  **   *** 
 **            ***      *******    ***  ***   **    ** 
Сообщение: