Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит
Бухгалтерский учет. Налоги. Аудит

Форум – Бухгалтерский учет и налогообложение

Обсуждаем:

Гена подскажите, пожалуйста

05.02.2008, 09:50
В конце декабря Вы мне помогли с этой ситуацией. я напомню:
В 2007 году у меня в штате нерезиденты стали резидентами. В декабре я им пересчитала НДФЛ по ставке 13%. У меня на конец года образовалась задолженность перед бывшими нерезидентами.
Теперь когда формирую расчетную ведомость по з/п за январь 2008г, программа не показывает эту задолженность и пишет, что я должна заплатить в бюджет НДФЛ по ставке 13% за январь. Правильно ли это и если нет, то как это исправить?
1С Бухгалтерия 7,7 релиз 494
avatar
Гена  
05.02.2008, 10:34
какая задолженность? реальная (68-70) или виртуальная (разница НДФЛ_удерж и НДФЛ_начисл)?
05.02.2008, 11:13
ни ту ни другую не показывает
если я ставлю вручную 70-68 с минусом (в конце года), то в расчетной ведомости за декабрь пишется НДФЛ по этому сотруднику -6168 (это долг), а в карточке 1НДФЛ задолженность за налоговым агентом отсутствует.
05.02.2008, 11:16
а в январе 2008 года считает как-будто никакой задолженности не было
avatar
Гена  
05.02.2008, 11:16
дык... Вы что? реально НЕ выплатили ему пересчитанный НДФЛ?
05.02.2008, 11:26
я как поняла:
Пример: Оклад 10000, сначала в январе, феврале НДФЛ 30 %, потом с марта 13%, получаем:
январь: 10000 НДФЛ 3000 (в бюджет) выплачиваем 7000
февраль: 10000 ндфл 3000 (в бюджет) выплачиваем 7000
март: 10000 ндфл 1300 (долг за янв, февр 3400) выплачиваем 10000 (долг остается 2100) в бюджет - ничего
апрель: 10000 ндфл 1300 выплачиваем 10000 (долг остается 800) в бюджет ничего
май: 10000 ндфл 1300 выплачиваем 9500 и платим 500 НДФЛ в бюджет
05.02.2008, 11:29
или надо было разово выплатить задолженность в пересчитанном месяце???
avatar
Гена  
05.02.2008, 11:41
вернёмся к нашим баранам:
значит НЕТ реальной задолженности по НДФЛ? 68-70
есть только виртуальная задолженность в 1-НДФЛ между НДФЛ и НДФЛ_удерж на конец года?
05.02.2008, 11:45
если не проводить вручную 68-70 с минусом, то есть виртуальная задолженность в карточке 1-НДФЛ,и в расчетной ведомости за декабрь пишет что НДФЛ в бюджет платить не надо, а списывает его на з/п за счет долга
05.02.2008, 11:48
а в январе как-будто все заново и тот долг отсутствует
avatar
Гена  
05.02.2008, 12:15
да чёрт с ним - с январём
в третий раз:
на КОНЕЦ 2007 по сотру общегодовой оборот 68-70 отвечает 13%? есть или нет задолженность?
05.02.2008, 12:28
на конец 2007 года в карточке 68 счета: НДФЛ по ставке 30% не пересчитан по ставке 13%, а за декабрь вообще нет начислений по этому сотруднику. И задолженности нет.
Но при формировании 1-НДФЛ задолженность показывается, НДФЛ пересчитан и программа пишет что данные не совпадают с данными бух. учета.
avatar
Гена  
05.02.2008, 12:34
да КАК ЖЕ "И задолженности нет" если "в карточке 68 счета: НДФЛ по ставке 30% не пересчитан по ставке 13%"?

почему же НЕ ПЕРЕСЧИТАЛИ?
это принципиальная позиция? Вы сотру НЕ ХОТИТЕ возвращать ПЕРЕНАЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ?
05.02.2008, 12:43
Почему же не хочу, очень даже хочу. Только не пойму как правильно это в программе провести.
Если ставлю вручную задолженность (68-70 с минусом), то в карточке счета 68 задолженность появляется, но в 1НДФЛ сразу отсутствует. а в расчетной ведомости пишет НДФЛ -6168 (это долг), а к выплате пишет всю сумму долга плюс оклад.
Может надо сразу было в январе выплатить всю задолженность???
05.02.2008, 13:19
Эту ситуацию я вроде поняла. Поставлю вручную 68-70 долг с минусом, в январе выплачу всю задолженность сразу.
Как мне правильно вести расчет с бюджетом? сейчас за январь мне надо перечислять НДФЛ за этого сотрудника или нет?
Когда буду сдавать НДФЛ за 2007 год мне показывать, что бюджет мне должен?
avatar
Гена  
05.02.2008, 13:21
31.12.07
Дт 70 - Кт 68 -6168
Дт 70 - Кт 73 6168

у Вас реальный ДОЛГ за предприятием перед сотром

в этом году:
Дт 73 - Кт 51 6168

================
а 1-НДФЛ поправьте через Дт пусто -Кт ДФЛ.1
05.02.2008, 14:40
Спасибо.
А как быть с виртуальным долгом в 2008 году?
в карточке 1-НДФЛ за 2007 год я показываю, что есть задолженность, правильно?
А в бюджет ничего не плачу пока не спишется задолженность????
avatar
Гена  
05.02.2008, 15:15
второй раз: ПОПРАВЬТЕ виртуальную карточку 1-НДФЛ
никакой задолженности Родины перед нами НЕ БУДЕТ
05.02.2008, 15:26
Значит с з/п начисленной в январе этому сотруднику, должна заплатить 13% в бюджет???
avatar
Гена  
05.02.2008, 16:14
нет, если Вы реально переплатили в бюджет

сделайте указанные проводки и просто посмотрите сальдо по 68.1
05.02.2008, 16:38
Поняла, спасибо
Совсем запуталась с этим НДФл, и теперь мне не понятно в данных НДФЛ за 2007год, которые я сдаю в налоговую, я должна показывать, что у меня на конец года есть долг сотруднику или нет???
avatar
Гена  
05.02.2008, 16:43
если сделаете указанные проводки то ДОЛГА НЕ БУДЕТ (в четвёртый раз)
05.02.2008, 16:51
это я поняла.
я не понимаю, как правильно. Если я реально не буду перечислять в бюджет НДФЛ в течение нескольких месяцев, но в данных по НДФЛ не будет висеть долг за 2007 год, то верно ли это???
avatar
Гена  
05.02.2008, 17:16
в пятый раз:
для сдачи отчётности в ИФНС (1,2-НДФЛ) долга НЕ будет
если же по сальдо 68.1 увидите дебет, то это просто означает ПЕРЕПЛАТУ правильно рассчитанного налога - делайте с этим сальдо всё, что угодно...

для отчётности ИФНС абсолютно безралична Ваша УПЛАТА налога... вообще - ни в одной налоговой деларации (кроме ЕСН в части для ПФР) НЕ указывается уплата налога - исключительно только РАСЧЁТ

если Вы хотите твёрдо знать САЛЬДО СВОИХ РАСЧЁТОВ с бюджетом по каждому налогу с уплатами, то закажите специальную справку в свей местной налоговой
05.02.2008, 17:26
Спасибо!
Благодарна от всей души за Ваше терпение!!!
Автор:
Ваш Email:

Защита от спама:
Введите код, который вы видете ниже (защита от роботов-спамеров).
 ********   **    **  ********    *******   **    ** 
 **     **  **   **   **     **  **     **   **  **  
 **     **  **  **    **     **  **           ****   
 **     **  *****     ********   ********      **    
 **     **  **  **    **         **     **     **    
 **     **  **   **   **         **     **     **    
 ********   **    **  **          *******      **    
Сообщение: